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Excel学堂用户3434

月末可不可以不接转增值税,第二个月直接做应交税费_未交增值税

197 2022-08-10 11:55
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老师解答
2022-08-10 11:56

你好,是一般纳税人的销项税额大于进项税额吗? 

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Excel学堂用户3434
2022-08-10 11:56

追问: 是的,因为之前都没接转,所以这个月接转的话帐也不平了,所以不知道怎么做

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答疑老师
2022-08-10 11:57

回答: 你好,是一般纳税人的销项税额大于进项税额,是需要做相应结转分录才是的  借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税

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Excel学堂用户3434
2022-08-10 12:02

追问: 转的话帐进项还是有余额,以后怎么调整呢

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答疑老师
2022-08-10 12:03

回答: 你好,既然是销项税额大于进项税额,转了之后进项就没有余额才是啊 

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Excel学堂用户3434
2022-08-10 12:44

追问: 转的是当月的,还有之前的没转的,要把之前没转的也转出来吗,那和这个月交的增值税的金额不就卡不上了吗

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答疑老师
2022-08-10 12:45

回答: 你好,还有之前的没转的,需要补做结转处理 

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Excel学堂用户3434
2022-08-10 12:51

追问: 可以在这个月补吗

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答疑老师
2022-08-10 12:52

回答: 你好,可以在这个月补做结转处理 

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Excel学堂用户3434
2022-08-10 12:52

追问: 这个对话只有10次结束了之后怎么才能再找到老师您呢

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答疑老师
2022-08-10 12:53

回答: 你好,你可以通过会计问小程序,找到我进行提问

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这个要通过预交增值税的
2021-04-12
您好。按照规定是做期末结转。 然后进销项的差额就是需要教的。 我可以发给你具体的分录,因为这个是规定好的分录。
2023-06-15
你 是小规模是的
2019-03-04
你好 你们预缴是本月预缴本月的 税费 你要做    借应交税费-应交增值税-已交税金 贷银行存款   这样来挂 ; 你们主要是什么业务发生的 
2021-04-12
可以的 月末要结转到未交增值税科目
2018-12-25
您好 如果销项大于进项需要缴税 分录正确
2019-03-06
你好,结转未交增值税分录是 期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
2017-11-29
你好,结转未交增值税分录是 期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
2017-11-29
可以只做第一个的
2021-10-05
你好,可以的,这个转出未交增值税就是用来核算未交的增值税,如果企业没有用到这个科目可以直接用未交增值税就好了。
2020-02-06
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