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Excel学堂用户9446

去年年底公司给员工发放福利大礼包,这个月才收到发票给付款。我该怎么处理账务?是不是先计提借管理费 贷应付福利费 支付了后 借应付福利 贷银行存款。

150 2022-08-11 11:07
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老师解答
2022-08-11 11:09

你好,对的是的,是这么做的。

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Excel学堂用户9446
2022-08-11 11:13

追问: 因为是去年的费用,我做账是对的但其他方面需要调整吗?比如汇算清缴

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答疑老师
2022-08-11 11:19

回答: 汇算清交你还能修改吗?如果能修改的话,你去修改汇算清交职工薪酬明细表,有一个福利费在这里面,实际金额加上,然后税收金额没有超过比例的,税收金额也加上,然后你管理费用改成利润分配,未分配利润其他的是正确的。

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Excel学堂用户9446
2022-08-11 11:26

追问: 这笔费用是去年的但发票开的是今年的应该不用调汇算清缴的账吧

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答疑老师
2022-08-11 11:27

回答: 根据权责发生制的话,属于去年的应该调整。

相关问题讨论
你好,是的,如果是给员工发放的现金,需要与工资合并缴纳个税。
2018-09-26
你好,实际发生这些福利支出时 借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 贷银行存款
2018-09-14
你冲掉,那不是银行也少了?借应付福利费 贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整 贷 利润分配未分配利润 借银行 贷应付福利费
2020-03-27
你好,必须通过应付职工薪酬核算。
2021-08-25
你好,是这样的,是先计提在结转
2021-12-28
你好,是的,只要在发放的当月做借管理费用――福利费,贷应付职工薪酬 先还是后都可以
2019-08-03
你好,按第一种处理方式
2018-11-07
你好,应该是第二种方法才是正确的,因为你发票到了就要做进费用里了
2019-01-29
你好   那你就得补计提才行的。 说明你支付大于了计提金额  要补计提才行的  。补 计提分录是:借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费
2021-05-31
您好,是的,是这个意思的
2023-01-01
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