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Eccel学堂用户2585

请问老师,我建账时“应交税费一未交增值税”贷方还有余额,我录在初始余额表里,接下来一直是进项大于销项,所以也不需要交增值税,但这个贷方末交增值税一直有这笔余额,我是需要做转出分录吧?

16 2022-08-11 16:23
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老师解答

你好,学员是的,调整转出来即可的

2022-08-11 16:23
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Eccel学堂用户2585

追问: 老师分录是“借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税,贷:应交税费一未交增值税”

2022-08-11 16:28
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答疑老师

回答: 是的,这个没问题的

2022-08-11 16:29
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Eccel学堂用户2585

追问: 冉老师,这样一结转怎么未交增值税贷方余额不是0,而是刚才的2倍呢?

2022-08-11 16:47
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答疑老师

回答: 按照余额结转到营业外收支科目的

2022-08-11 16:48
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Eccel学堂用户2585

追问: 那这个分录究竟怎么写,请冉老师帮我写出来,可以吗?

2022-08-11 16:50
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答疑老师

回答: “借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税, 贷营业外收入

2022-08-11 16:50
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Eccel学堂用户2585

追问: 等于要做2笔分录,是吧

2022-08-11 17:00
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答疑老师

回答: 直接按照上面的余额,做一笔就可以的

2022-08-11 17:00
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Eccel学堂用户2585

追问: 好的谢谢冉老师!

2022-08-11 17:35
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答疑老师

回答: 不客气,祝你工作顺利,学员

2022-08-12 08:39
相关问题讨论
同学你好 这个是借方的
2022-03-07
还有一笔结转凭证的 借:应交税费—应交增值税—销项税  贷:应交税费—应交增值税—进项税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税
2021-10-25
你好;    你销项税要结转下的; 比如    如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额,结转增值税分录是, 借:应交税费-应交增值税(销项税额), 贷:应交税费-应交增值税(进项税额), 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)。 同时, 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费-未交增值税。 次月缴纳:借  应交税费-未交增值税贷银行存款 
2022-05-06
是的,您的描述是正确的,其中有一处有瑕疵“再从未交增值税科目借贷方的余额全部转入到未交增值税科目中吧”应该是“再从【转出未交增值税】科目借贷方的余额全部转入到未交增值税科目中”
2019-04-12
你好,需要做这个结转未交增值税分录的
2019-08-13
同学你好,出现贷方余额时做,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2021-01-13
你好,是的,是这样处理的,如果是月份预交多了,可以这样处理,借应交税费--未交增值税,贷应交税费--应交增值税(转出多交增值税)
2020-06-18
同学你好,是将没有抵完的进项转入了转出未交增值税的借方么
2021-01-15
你好,不用结转,有余额就可以。
2022-01-11
如果对冲后还有未交增值税的借方余额,说明是留抵的增值税
2020-08-12
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