你好,是的,收到充值款项是这样做分录的
追问: 老师那我所有会员和所有开票和不开票都要这样吗?开票和不开票我需要特别分开吗?
回答: 你好,充值是这样做分录 开具发票与不开发票都需要做收入处理 不需要做特别分开的
追问: 老师请问,我们公司涉及的项目比较多,每个项目都有自己的会员,公司还有一个公司会员,而且会员都是充值预付卡的,每笔充值时我能否都是 借:银行存款 1万 销售费用0.2万 贷:预收账款-项目A 1.2万 消费时月底统一冲减预收款,比如这个项目一共销售了八千 借:预收账款 -项目A 0.8万 贷:主营业务收入0.8万
回答: 你好,充值,借;银行存款,贷;预收账款 消费的时候,借;预收账款,销售费用,贷;主营业务收入,应交税费
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
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追问: 老师那我所有会员和所有开票和不开票都要这样吗?开票和不开票我需要特别分开吗?
回答: 你好,充值是这样做分录 开具发票与不开发票都需要做收入处理 不需要做特别分开的
追问: 老师请问,我们公司涉及的项目比较多,每个项目都有自己的会员,公司还有一个公司会员,而且会员都是充值预付卡的,每笔充值时我能否都是 借:银行存款 1万 销售费用0.2万 贷:预收账款-项目A 1.2万 消费时月底统一冲减预收款,比如这个项目一共销售了八千 借:预收账款 -项目A 0.8万 贷:主营业务收入0.8万
回答: 你好,充值,借;银行存款,贷;预收账款 消费的时候,借;预收账款,销售费用,贷;主营业务收入,应交税费