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Eccel学堂用户4006

小规模纳税人,开票500外以内增值税免,这个过程分录怎么写,免得转入收入的,是当月转还是下月申报的时候免

23 2022-09-14 15:05
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老师解答

你好 不需要的,这个直接是免税的,直接是 借:银行存款 贷:主营业务收入 这样就可以的

2022-09-14 15:07
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Eccel学堂用户4006

追问: 那我看有的老师说的该计入增值税计入,然后再转营业外收入

2022-09-14 15:07
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答疑老师

回答: 不是的,那个不是标准的账务处理

2022-09-14 15:08
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Eccel学堂用户4006

追问: 销售发票显示的有税额,也一起计入收入,不分开收入和税吗?

2022-09-14 15:10
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答疑老师

回答: 他上面是显示免税的,不需要考虑税阿

2022-09-14 15:17
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Eccel学堂用户4006

追问: 嗯,服务行业,旅游公司,开的发票差额征税,有税额

2022-09-14 15:21
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答疑老师

回答: 那种的就不是免税的范围了,你差额征税,不可能说税务局还给你们税款吧

2022-09-14 15:23
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Eccel学堂用户4006

追问: 你好,那旅行社这种情况,凭证怎么做?

2022-09-14 16:43
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答疑老师

回答: 这种就没有接触过旅行社了

2022-09-14 16:46
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您好 是季末的时候做 分录正确的
2022-04-14
一般都是9月进行结转的
2020-11-18
你好!是的。就是这样了
2022-04-13
您好,免征增值税填写免税销售收入*0.02
2022-01-09
你好,你是疫情行业享受免税政策吗?
2020-06-29
借;应收账款等科目 贷;主营业务收入 营业外收入-增值税减免 等一个月的发生额确定了才可以计算是否减免的
2015-12-16
您好,小规模企业的增值税减免计入营业外收入,这个损益在申报企业所得税的时候包含在利润总额里面了不单独体现。
2021-01-14
这个是12月底进行结转的
2020-01-07
你好!一般是外本季度转入营业外收入,下季度也可以但是不要跨年
2020-04-04
这个营业外收入要交所得税的
2019-07-15
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