老师你好，我现在从事的是一家食品批发零售行业，销售渠道是线上线下结合销售 ，线上有淘宝天猫店，阿里巴巴，线下有商超，学校配送，我刚去到这个企业的时候，之前的会计没有交接就走了，我来到的时候，她已经离职几个月了，目前所遇到的困惑就是，不懂如何建账，资产，库存商品已经盘点了，资产中途如何入账，按什么入账，企业是16年成立的，当初购买资产的发票都找不到了。现在盘点出来我要怎么入账呢还有一个就是，老板觉得只有她一个股东，赚多赚少，都是她自已来承担，银行的余额标也不提供给我做账，我平时都只是核算客户的应收应付而已，所以，这么久了，公司相当于都没有做财务报表，我该如何跟老板沟通 。我经验有限，希望老师指教。

热门问答

• 1 车间购买的零配件等计入什么科目
  答：这个计入制造费用-机物料消耗
• 2 请问这张发票分录怎么做？电子税务局上查到这张票可以勾选抵扣，但是发票正中上方显示的是电子普通发票。
  答：同学你好 计入费用科目
• 3 销方已开增值税专用发票，购买方拒绝付款，如何查验对方发票有没有勾选？如果勾选了认证了可以做撤销么？
  答：申请红字发票信息单，若无法正常申请，说明对方已经抵扣
• 4 @玲竹老师，这个抵押跟质押怎么做账报税呢
  答：你好比如1.借:其他货币资金-质押存款 贷:银行存款 解除质押时,做相反的分录。   。2.  抵押的要看你什么业务造成的；才能判断科目的 
• 5 老师，我们出口货物到香港，收款是人民币： 1.关于开票，是不是销售自己做形式发票，财务开普通发票呀？ 2.如果开普通发票，货物税率是多少呀？在哪里查呢？ 3.所有出口货物都可以退税吗？
  答：你好，你要么开形式的发票，要么开增值税普通发票，这两个二选一就行 出口的是零税率 你得看一下你的退税率是多少，你有退税率，而且你有进项的才可以。
• 6 给供应商转了货款定金，因为合同问题，我们的货物涨价了，收益了10万，供货商退回了定金，还退回了10万收益，这个10万收益，可以直接计投资收益吗？怎么做账？借：银行存款 贷：投资收益 可以吗
  答：这个不是投资收益，按营业外收入
• 7 老师，我们集团公司，下面有5家子公司，公司现在10名员工，都在子公司（济南公司）A这里缴纳社保，费用报销什么，还有车的过路桥费，都在这个公司报，现在老板想把所有人的社保挪到母公司来（德州这边的公司），这样做在工商和税务上有什么风险吗？
  答：子公司一个员工都不留吗 工资个税也是母公司做吗
• 8 想问，审计出的现金流量表，虽然最后现金净增加额和期初现金余额，期末现金余额都是和自己做账的一样，但是像销售产成品商品收到现金，收到其他与经营活动有关的现金这些就和我账上生成的现金流量表不一样，我需要改吗？还是这是正常的，不用管他
  答：需要按照审计的结果进行更正。
• 9 老师您好，这样是不是就是全额付款？
  答：。你好，这个是全额付款的
• 10 请问补计提上个季度的企业所得税怎么做分录
  答：借：企业所得税 贷：应交税费