我越做越懵了，简易征收也红冲了，月末也结转了，结果还是应交税金的数据最后还是没变。我都没法做下去了

追问： 因为我的资产负债表里的应交税金为负数，后面我咨询了非你莫属老师说我没有做月末结转，简易征收不能抵扣进项，今天我把应交税金做了结转，把简易征收做了红冲，到最后我的应交税金还是之前未做结转和红冲得数据

回答：  你好；    你是简易计税还是什么情况；  你   是一般计税 和简易计税都有吗  

追问： 我们是医药行业，是一般纳税人，有含13%， 9%，3%其中3%就是简易征收，我平时做的分录就是，借：应交税费—销项税额13%的，应交税费—销项税额 9%的，应交税费—销项税额3%得简易征收。贷方就是进项税额，13%，9%，经过昨天非你莫属老师说，简易征收不能抵扣进项税额，就得把这笔数据红冲，然后我没做过月末结转，今天把结转做了，最后得到的数据还是一样的

回答：  你好；        3%部分不要做 销项税里面去 ； 按照； 借银行存款贷主营业务收入；       应交税费- 简易计税 ； 来做账； 缴纳：借  应交税费- 简易计税 贷银行存款 ；  简易计税不用结转哈； 只是 9%和13% 一般计税的税率才用个结转的    

追问： 我今天就是这样做了，数据最终未改变

回答：  你好 ；  你说的数据没有变化是什么情况； 你之前 的数据是不是已经丛了一遍了  

追问： 我按照我的步骤来做的数据就是借：销项，贷进项，差额就是需要缴纳的数据，没做结转

回答：  你好 ；    那你就补结转做一次即可；  你结转出来销项税大于进项税吗   

追问： 就是销项大于进行，余额在资产负债表里表现为负数

回答：  你好；     你销项税大于进项税； 除非你还有留底进项税之前 ； 不然不会有负数的；     ；先去看是否有留底进项税