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Eccel学堂用户8486

补缴前年的税款应该怎么账务处理

47 2022-09-16 10:41
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老师解答

您好,你说的是增值税还是?

2022-09-16 10:42
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Eccel学堂用户8486

追问: 补报的时候交的增值税及附加

2022-09-16 10:43
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Eccel学堂用户8486

追问: 这个怎么调账呀

2022-09-16 10:44
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答疑老师

回答: 借:以前年度损益调整贷:应交税费;借:应交税费贷:银行存款;借:未分配利润贷:以前年度损益调整

2022-09-16 10:46
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Eccel学堂用户8486

追问: 那补缴那部分收入怎么做

2022-09-16 10:47
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答疑老师

回答: 借;应收账款等科目  贷;以前年度损益调整——主营业务收入    应交税费——应交增值税  做了这个分录,再做缴纳税款分录,应交税费——应交增值税就没有余额了

2022-09-16 10:48
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Eccel学堂用户8486

追问: 这两笔分录的应交税费 --应交增值税包不包括附加税?

2022-09-16 10:51
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答疑老师

回答: 您好,上边那个有,下边这个分录是单独收入和增值税的分录

2022-09-16 10:52
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Eccel学堂用户8486

追问: 未分配利润的金额是什么

2022-09-16 11:15
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答疑老师

回答: 就是你附加税的金额

2022-09-16 11:16
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Eccel学堂用户8486

追问: 包不包括收入 增值税 税金及附加

2022-09-16 11:17
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答疑老师

回答: 不包括,那个是没有的

2022-09-16 11:18
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Eccel学堂用户8486

追问: 帮我看一下 以前年度损益的金额怎么翻倍了

帮我看一下   以前年度损益的金额怎么翻倍了
帮我看一下   以前年度损益的金额怎么翻倍了
2022-09-16 15:24
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答疑老师

回答: 您好,可以把账务处理发一下吗?我这边现在网络不好收不到图片

2022-09-16 15:26
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Eccel学堂用户8486

追问: 帮我看一下 以前年度损益的金额怎么翻倍了

帮我看一下 以前年度损益的金额怎么翻倍了
2022-09-16 20:33
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答疑老师

回答: 你说的翻倍是啥意思?

2022-09-16 20:37
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Eccel学堂用户8486

追问: 就是结转本年利润的金额翻了一倍

2022-09-16 20:38
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答疑老师

回答: 我看不清你这个图片上边

2022-09-16 20:39
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答疑老师

回答: 放大发一下原图可以吗

2022-09-16 20:39
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答疑老师

回答: 就是调整收入是这样的,借 应收账款  带 以前年度损益调整——主营业务收入  应交税费,然后做一笔  借  以前年度损益调整——主营业务收入  带 利润分配 未分配利润

2022-09-16 20:40
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Eccel学堂用户8486

追问: 这是对应的分录与数据

这是对应的分录与数据
这是对应的分录与数据
2022-09-16 20:41
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答疑老师

回答: 为什么会有两个收入出现》

2022-09-16 20:43
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1、借:银行存款 10 贷:以前年度损益调整 10/1.17 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 10/1.17*17% 2、借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 10/1.17*17% 贷:应交税费-未交增值税 10/1.17*17% 3、借:应交税费-未交增值税 10/1.17*17% 借:营业外支出-滞纳金 贷:银行存款 4、借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
2018-05-04
同学你好 以前年度损益调整后,需要处理所得税。具体会计分录的处理要看您调整的以前年度损益调整是在借方还是贷方,如果是借方,则会计分录为,借,应交税费——应交所得税贷,以前年度损益调整。如果以前年度损益调整在贷方,则做相反分录。
2022-06-06
借:以前年度损益调整贷:应交税费;借:应交税费贷:银行存款
2017-10-20
同学你好 是什么企业会计准则
2022-05-25
同学你好 是什么会计准则
2022-03-18
同学,你好。这种情况不用做账务处理
2021-07-15
可以直接做营业外支出,在所得税汇算清缴时纳税调整。
2019-05-05
借应交税费应交增值税贷银行存款。
2022-08-25
你好,当时你的分录是怎么做的?借所得税费用做的是这个吗?
2022-05-26
您好 请问收到发票的时候怎么写的分录
2019-09-16
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