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总公司代付分公司社保公积金,分公司如何做账?

31 2022-09-16 11:28
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1. 计提工资、社保及公积金 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本等 贷:应付职工薪酬-应付工资/养老保险/公积金 2. 支付工资 借:应付职工薪酬-应付工资 贷:银行存款 贷:其他应付款-代扣社保及公积金 贷:应交税费-个人所得税 3. 支付公积金 借:应付职工薪酬-公积金 借:其他应付款-代扣个人公积金 贷:银行存款 4. 总部代垫社保 借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-代扣个人社保 贷:其他应付款-总部  

2022-09-16 11:32
相关问题讨论
你好,借应付职工薪酬 贷其他应付款-社保公积金 其他应付款-工资
2021-04-12
您好,请问会计分录是做总部还是分公司的
2021-01-17
你好 总公司代分公司,收取预付款,分公司 借:其他应收款—总公司,贷:预收账款 
2021-10-25
如果公积金还是有自己公司承担费用的话,申报个人的时候还是可以扣除社保、公积金
2018-05-04
你好 借:管理费用等科目 , 贷:应付职工薪酬—社保,公积金 借:应付职工薪酬—社保,公积金 , 贷:银行存款等科目
2020-09-14
你好分公司是独立核算报税的吗 ?这个个税是谁的公司的员工 ?
2021-03-03
您好,没缴纳的部分可以先预提,等有了资金再缴纳
2019-02-13
直接总公司一块做就可以了,分公司可以不做账
2020-01-08
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:其他应付款 总公司
2020-05-19
你好,个税是谁申报的呢
2020-03-11
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