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Eccel学堂用户8931

老师您好,我们公司在2020年4月计提折旧固定资产金额写多了,应该怎么调整呢?谢谢

39 2022-09-19 15:07
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相关问题讨论
借:相关科目,贷:以前年度损益调整-XXX费用 借:以前年度损益调整-XXX费用 贷:未分配利润
2022-03-11
你好,不是做固定资产盘盈,而是做固定资产的补入帐,然后补计提相应折旧 借;固定资产,贷;银行存款等科目 借;以前年度损益调整等科目,贷;累计折旧
2020-05-30
你好,公司去年多计提了250的折旧,需要把多计提的折旧冲销
2021-03-04
你好,借:累计折旧  贷:以前年度损益调整
2021-03-04
您好 您暂估入账了 就按暂估后的金额计提折旧啊 没有暂估 计提折旧的金额就少了啊 后期增加的只能在剩余的折旧期间计提折旧
2021-12-08
你好,不计提就可以了,但因为现在是跨年,要通过以前年度损益调整处理 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 借:利润分配 贷:以前年度损益调整
2021-02-02
您好,这个是可以冲回的 借 累计折旧  贷 管理费用
2022-08-01
你好,需要补提折旧。
2019-02-26
同学。你是不以直接在报表里面去更改数字的。 只能是通过调整分录的方式来调整。
2019-04-11
你好!需要按平均年限法计提折旧,每个月都要填写这张表调整两种折旧方式的差额
2020-06-01
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  • 老师,请教一下,以前未分红,账面的未分配利润比较高,现在要做股权变更,怎么缴纳个人所得税?谢谢
    答:按分红的金额*20%的税率
  • 问题二,5月份交的电费为什么进项还要分摊呢?
    答:你好,因为从五月份开始算的话,这一年还有八个月。
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    答:借:管理费用 贷其他应收款
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    答:您好,应该记入到营业外收入里面的。
  • 民工专户发的工资个税应该由劳务分包单位代扣代缴对吧
    答:对的,是的,是这么做的。
  • 正常是先上传数据,再报税,最后再清卡,如果还没有报税就清卡了会怎样呢?数据不会没了吧?有没有什么影响呢?
    答:小规模纳税人可以不申报先清卡, 如果是一般纳税人不申报清卡是不能成功的,有提示一窗式比对失败,这种情况需要先报表申报然后再回来清卡。
  • 老师,公司上市需要具备哪些条件
    答: 公司上市需要具备如下条件:   一、公司的主体资格   从公司的组织形式上看,公司分为有限责任公司和股份有限公司。只有股份公司才具备上市的基础条件。有限责任公司有上市的发展需要,首先进行的就是股份制改造,将有限责任公司改造成股份有限公司。有限责任公司不改造成股份有限公可,有限责任公司本身是不能上市的。   1.从公司的经营状态看   (1)对公司的经营期限有严格要求,公司必须持续经营3年以上。由有限责任公司按原账面净资产整体折股,改制变更设立的股份有限公司的经营期限可以连续计算。   (2)公司的生产经营范围要合法、合规,并且符合国家的产业政策。   (3)公司最近3年的主营业务和董事、高级管理人员未发生重大变化。   2.从公司的设立上看   公司的股东出资按时到位,不存在虚假出资的情况,如发起人或者股东以实物出资的,应当办理完成财产所有权的转移手续,即已经将出资的财产由出资人名下转移到公司名下。公司的股权清晰,不存在权属争议。   3.从公司的艘本数额来看   公司的注册登记显示的注册资本不少于3000万元,公司公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为10%以上。   二、公司的独立性   公司的独立性主要是考察公司是否被大股东、实际控制人非法控制,是否侵犯了中小股东的合法权益,公司在独立性方面应当符合以下条件:   (1)公司应当有自己的资产并且该资产与公司的生产经营相配套。   (2)公司的人员独立、公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东公司任职;公司应当有自己的员工。   (3)公司的财务独立,公司要有自己的财务体系,能够独立作出财务决策,有自己独立的银行账户,不存在与控股股东共用银行账户的情形。   (4)公司的业务独立。公司与控股股东、实际控制人之间不存在不正当的关联交易,公司业务不依赖于控股股东或者实际控制人。   三、公司规范运行   公司已经依法建立了股尔大会、董事会、监事会等决策机构,并制订了股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则,公司能够按照制度规范运行。公司的董事、监事和高级管理人员没有受过严重的行政处罚,也没有受过刑事处罚、公司自身在上市前的最近36个月内没有受到过工商、税务、环保等部门的行政处罚,也没有涉嫌刑事犯罪被立案侦查,没有未经合法机关批准,擅自发行证券或者变相发行证券的情形等。公司章程中已明确对外担保的由谁审批,以及具体的审批程序等,公司有严格的资金管理制度,资金不能被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。   四、公司的财务与会计   1.从财务角度看   对于上市公司来说,首先要求公司的业绩良好,即公司具有良好的资产,资产负债率合理,现金流正常;公司不能有影响持续盈利能力的情形;公司应当依法纳税。具体来说,公司应当符合下列条件:   (1)最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,净利润已扣除非经常性损益,前后较低者为计算依据;   (2)最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元;   (3)发行前股本总额不少于人民币3000万元;   (4)最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%;   (5)最近一期末不存在未弥补亏损。   2.从会计角度看   公司应当建立规范的会计制度,财务报表以真实发生的交易为基础,没有篡改财务报表的情况,没有操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证的情形等。   五、募集资金的运用   公司上市的主要目的是募集资金,投资于公司的发展项目,资金募集后,公司要严格按照预先制定好的募集资金用途使用。因此,在考察公司是否具备上市资格时,对于公司募集资金的运用也是非常主要的一项考核标准。   (1)公司应该制定募集资金投资项目的可行性研究报告,说明拟投资项目的建设情况和发展前景;   (2)公司募集资金的运用应当有明确的使用方向,原则上用于公司的主营业务;   (3)募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。同时,公司要建立募集资金专项存储制度,募集资金应当存放于董事会决定的专项账户中。
  • 现在个体户/小规模 开专票3%是一年不超过500w不收增值税了吗?还是一季度45w内不收
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齐红 | 金牌答疑老师

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