你好老师，我们商贸公司，我们包装物一直没有人负责管理，包装出库一直是一次性摊销领用，这次金额比较大，不能一次性做销售费用，要怎么做合理

追问： 是外购的，有入库，我们是内账，有时候可能先用，后来才入库的，我们产品太多了，用了都直接拿，仓库嫌麻烦，都是入库多少直接出库多少，包装不留库存

回答： 你好；  内账 计入周转材料- 包装物； 领用多少做多少到销售费用去   

追问： 这个月入库了一笔几万，一次性出库掉了，这样子做销售费用是不是太多了，所以我想问可不可以做多少摊销，分录要怎么做

回答：  你好； 月末盘点下 ； 每个月盘点下； 哪怕是没有记录出库； 那么月末盘点后 一次性做   

追问： 好的，应收账款里面有运费，税点之类的减账金额，那做主营业务收入时是不是要把这些金额在加回到主营业务收入里面，这样才是对的，运费税点提出来做费用，贷主营业务收入

回答：  你好；         运费是你们包括货款一起收取电话； 就一起来报税哦； 按货物一起；  你运费单独开了运输服务发票出去吗  

追问： 我们是内账老师不管发票，开销售单的时候有运费开了负金额，这笔负金额我要提出来做销售费用，但是主营业务收入时这笔要在加进去，因为销售单上有开费用进去开的是负数，可以这样做吧

回答：  你好；        ； 内账的话； 运费为什么是负数金额 ？   

追问： 运费是客户付的，要算给我们，就做了负的

回答：  你好 ；       意思是 代收代付吗 ？   

追问： 是这样的

回答：   那你 就走往来科目即可； 你去做负数干啥 ；   

追问： 销售开单直接和货物开在一起了， 我的意思是要把这个负数金额提出来算成销售费用 ，不然主营业务收入就少了，把要扣的这笔加到收入里面，这样结转成本的时才是对的

回答：  你好 ；   你发票 也开了运费部分吗 ？ 比如你 货物是10 ； 你运费是  代收代付 5；   你开的发票或者单子是 开的多少