老师，我们有2家公司，A公司上个月所有的收支都让B公司代收代付，那么A公司上个月没有发生银行流水，银行这块需要做账吗？

追问： A公司银行被冻结了，暂时让B公司代收付

追问： 就是不需要站在B公司角度做A公司账蛮

回答： 同学 不需要站在B公司角度做A公司账。对的。

追问： 那员工填写的报销单是A公司的，怎么做账呢，后面用B公司报销的

回答： 同学 这个在B报销，就不应该填A公司的报销单，可以备注是A公司的就可以了。

追问： 因为是A公司的业务，后面因为账户的问题，就让B代报销

回答： 同学， 目前A公司和B公司是什么关系呢？

追问： 是子公司

追问： A是B公司的股东

追问： 也是唯一股东，100%

回答： 同学 这个是全资的子公司对吧？ 这两个不同法人主体，这个发票和账务处理不要混淆在一起。

追问： 是同一个法人

追问： 我也不晓得是不是子公司，反正就是同一个法人，A是B的全资股东

回答： 同学 这个不一样的，A公司的法人是谁？  B公司的发生是A， 是两个不同的法人主体，是在同一城市吗？

追问： 是的，而且B公司都是A公司控制，支配

追问： 2家公司的法定代表都是同一个人

回答： 同学 好的 这个情况下 因为不是总分公司统一核算。  还是要分开核算。 B公司报销的话 还是填写B公司的报销单。

追问： 之前全都是填的A公司，后面才出现公司账户冻结的情况，现在也改不了了啊单据，很多，有没有简单的办法

回答： 同学 你好 这个发票也是开具给A公司的吗？

追问： 是的，都是A公司的员工，正常业务开给A公司的，后面特殊情况才让B公司代付

回答： 同学 那这个情况A公司还是要做做账的。 B公司只是代付，但实际的发生还是A公司的呀。 借 管理费用等 贷 其他应付款-B公司

追问： 那银行这一块呢，需不需要做？全都是B公司代收代付的

回答： 同学， 银行这一块B公司做，A公司不用做哈。