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写出记账凭证（会计分录）

132 2022-09-30 15:04

老师解答

答疑老师

答疑老师

2022-09-30 15:18

同学，您好！会计分录如下： 2、借：销售费用-广告费 120000 贷：银行存款 120000 3、借：应付职工薪酬 774941.3 贷：银行存款 689459.71 其他应收款-代垫社保费 38365.8 其他应收款-代垫住房公积金 44508 应交税费-应交个人所得税 2607.79 4、借：应交税费-未交增值税 313308.84 应交税费-应交城市维护建设税 21931.62 应交税费-应交教育费附加 9399.27 应交税费-应交地方教育费附加 6266.17 应交税费-应交个人所得税 2607.79 贷：银行存款 353513.69 5、借：制造费用-组装车间 300 管理费用 500 贷：库存现金 800 6、借：库存现金 1000 贷：营业外收入 1000 借：银行存款 1000 贷：库存现金 1000

你好业务56 借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品业务57 借：销售费用，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款等科目业务58 借：银行存款，贷：应收账款

2022-05-27

你好，业务34，35，36 借：应交税费—未交增值税，应交税费—城建税应交税费—教育费附加应交税费—地方教育费附加税金及附加—印花税应交税费—个人所得税应付职工薪酬—工会经费贷：银行存款

2022-05-27

你好借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：银行存款借：库存商品，贷：主营业务成本

2022-05-27

你好业务17，借：原材料，贷：银行存款等科目业务18，借：库存现金，贷：银行存款

2022-05-27

你好业务8，借：应付账款，贷：银行存款业务9，借：管理费用，贷：库存现金

2022-05-27

同学你好，借：生产成本-基本生产成本-车间制造费用-车间生产成本-基本生产成本-车间制造费用-车间生产成本-辅助生产成本-共修车间销售费用管理费用贷：应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-社保费应付职工薪酬-公积金

2023-06-02

你好业务35 借：应交税费—城建税应交税费—教育费附加应交税费—地方教育费附加税金及附加—印花税应交税费—个人所得税贷：银行存款业务36 借：应付职工薪酬—工会经费贷：银行存款

2022-05-28

你好业务108，借：管理费用，贷：长期待摊费用业务109，借：财务费用，贷：应付利息

2022-05-27

你好借：交易性金融资产—公允价值变动贷：公允价值变动损益

2022-05-27

你好，业务102 借：税金及附加，贷：应交税费—城建税，教育费附加，地方教育费附加借：应交税费—城建税，教育费附加，地方教育费附加，贷：银行存款

2022-05-27

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答：跟公司办事就可以报销的
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4 甲公司自乙公司租入一台设备，租期3年，每年年末支付租金50万，租期3年，每年年末支付租金50万元，预计租赁期满的资产余值为20万元，甲公司因对该设备在租赁期满时的余值提供担保而预计将支付的金额为10万元，担保公司担保余值为5万元。假定该项租赁的租赁含利率为7%，。为将该设备运回甲公司，甲公司另外支付运杂费等3万元。不考虑其他因素，甲公司取得该项使用权资产的入账价值为（142.38）万元，(P/A,7%,3)=2.6243；(P/F,7%,3)=0.8163。请问老师，这题的入账价值=50×2.6243+10×0.8163+3怎么理解？租赁付款额为什么不是150+10？担保预计应付款不应该计入租赁付款额吗？这题怎么会用到0.8163？
答：同学您好，请稍等，正在解答
5 2023年1月1日，甲公司向乙公司分期付款购买机床，约定总价款为100万元，分5个月付清，在甲公司付清价款前，乙公司保留对机床的所有权。乙公司未对自己的机床所有权办理登记手续，并于合同签订次日向甲公司交付了机床。2023年2月，甲公司擅自将该机床以市价转让给不知情的丙公司，并与丙公司约定继续租用该机床4个月。2023年4月，乙公司多次催告甲公司支付当期价款，甲公司拒不支付。根据物权法律制度的规定，有关本案的下列说法中，正确的是（　　）。 B、因为乙公司未对其机床所有权办理登记手续，无权对抗善意的丙公司C、因为甲公司和丙公司之间以占有改定的方式交付机床，丙公司无权主张善意取得机床的所有权。老师，这个BC里搞不懂
答：您好，同学，很高兴回答您的问题
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答：可以去柜台重置密码。
7 采购回来的防尘布袋用于包装完工产品，计入什么科目？领用时候跟产品出售，计入什么科目？
答：采购周转材料-包装物领用时，计入产品成本中
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答：500万以下的固定资产直接计入费用，今年仍然适用
10 这个月盈利了我报季度企业所得税的时候是不是可以填写弥补亏损表，弥补亏损的这部分怎么做账
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