欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户7894

老师,我们公司这个开销售发票100万,但成本票只有20万,我就只能结转20万到主营业务成本,下个月开销售发票30万,但是进来了成本票80万,我下个月可以结转80万吗?因为开票只有30万?

132 2022-09-30 16:55
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好,不用没有发票的那一部分,你可以暂估成本的。

2022-09-30 17:01
头像
答疑老师

回答: 你结转的成本等于销售的数量乘以购买单价。

2022-09-30 17:01
头像
Excel学堂用户7894

追问: 当月开了100万,实际只有成本票20万,怎么暂估成本了,分录怎么做呢?

2022-09-30 17:03
头像
答疑老师

回答: 借库存商品贷应付账款,借主营业务成本贷库存商品。

2022-09-30 17:08
头像
Excel学堂用户7894

追问: 老师,我们是建筑公司,借:工程施工,能不能举个例子,没怎么懂老师?

2022-09-30 17:09
头像
答疑老师

回答: 借工程施工贷应付账款暂估, 借主营业务成本贷工程施工

2022-09-30 17:12
头像
Excel学堂用户7894

追问: 那发票回来了.怎么做账了?老师是一定要暂估吗?还是我那种方法可以呢?就是下个月发票回来,我只开了20万销售,我可以结转80万呢?

2022-09-30 17:23
头像
答疑老师

回答: 借应付账款暂估贷工程施工,借工程施工贷主营业务成本,然后再做发票的就可以啦。

2022-09-30 17:24
头像
答疑老师

回答: 必须做要不你的收入和成本不匹配。

2022-09-30 17:25
头像
Excel学堂用户7894

追问: 那后面我还需要结转那新收发票的成本吗?

2022-09-30 17:36
头像
答疑老师

回答: 是的,需要这么做的。

2022-09-30 17:39
头像
Excel学堂用户7894

追问: 那我后面结转,当月只有20万销售,后面结转80万也超了呀

2022-09-30 17:41
头像
Excel学堂用户7894

追问: 或者说老师,如果这个项目上个月我暂估了,下个月又没开销售发票,但是下个月又来了成本票,我反向冲回了,也要结账这个发票成本吗?

2022-09-30 17:43
头像
答疑老师

回答: 100万如果对应的成本是80万的话,30万对应的是20万,你再100万确认收入的时候,就应该结转80万的成本,你暂估60 理解了吗?然后你确认30万的收入结转20万的成本,你有80万的成本以后抵扣 包含着之前的暂估的成本,你红冲就是了

2022-09-30 17:50
相关问题讨论
您好 请问两万的劳务成本是为了一万多的发票发生的吗
2021-07-09
你好,采购含税价款是110万,成本不含税计算=110万÷1.13
2020-05-02
你好,采购含税价款是110万,成本不含税计算=110万÷1.13
2020-05-02
你的成本大于收入了,这有点不合理,你这收入应该是按完工进度确认,而不是按开票金额
2020-06-26
你好,发票勾选与成本结转没有什么关系啊 成本是50万,发票可以勾选60万甚至更多啊
2022-10-19
你好,同学。 你这不对 你这成本是 借 工程施工 成本 10 贷 应付账款 借 应收账款 100 贷工程结算 100 成本收入是按完工进度确认的 借 主营业务成本 10 工程施工 毛利 贷 主营业务收入 合同总收入*完工进度
2020-05-06
成本结转大概三万的成本
2019-09-25
你好 按完工百分比结转成本就可以 
2021-08-30
可以的
2018-12-24
你好上月未开票这月开票账务处理不用了,申报时未开票负数,开票正数
2019-09-26
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号