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Excel学堂用户9072

小规模纳税人增值税账务如何处理?是季度末计提税金吗?

60 2022-11-17 09:49
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如果开的是免税普通发票,借银行存款贷主营业务收入,直接做这个就可以的, 如果是开了专票的,借银行存款贷主营业务收入,应交税费,应交增值税缴纳的时候,借应交税费,应交增值税贷银行存款。

2022-11-17 09:52
相关问题讨论
是的
2017-03-21
以后不交的不用计提 红冲就可以借税金及附加负数贷应交税费负数。
2020-04-30
需要进行结转未交增值税,不是计提。
2017-08-06
借银行存款,贷主营业务收入。
2022-06-21
借应交税费一应交增值税,贷应交税费一未交增值税
2018-10-12
您好! 借:应交税费-未交增值税 贷:营业外收入-减免税款
2021-04-29
借:应收账款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 免征的增值税季末的时候转到营业外收入科目 借:应交税费-应交增值税 贷;营业外收入 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。
2020-11-02
你好,借应交税费--应交增值税,贷营业外收入--政府补贴,
2020-05-27
你好,现在小规模3%的普通发票都是免增值税的,直接借银行存款贷主营业务收入就可以的。如果你开了专票,需要做到应交税费,应交增值税里面,不用结转,不用计提。
2022-05-24
超过30.万,要确认增值税的
2019-04-24
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