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Excel学堂用户9940

老师 补缴21年企业所得税,我做的分录借贷方都对吗?

139 2022-11-23 09:49
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老师解答
2022-11-23 09:51

同学你好 是什么企业会计准则

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Excel学堂用户9940
2022-11-23 09:52

追问: 小企业会计准则

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答疑老师
2022-11-23 10:03

回答: 那就直接用利润分配未分配利润

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Excel学堂用户9940
2022-11-23 10:05

追问: 计提和缴纳的分录不用做吗,直接借:利润分配—未分配利润 贷:以前年度损益调整吗

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答疑老师
2022-11-23 10:11

回答: 同学你好 小企业会计准则不用以前年度损益调整

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Excel学堂用户9940
2022-11-23 10:13

追问: 那具体分录怎么写能说明一下吗,是小微企业

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答疑老师
2022-11-23 10:17

回答: 同学你好 借利润分配未分配利润 贷应交税费所得税 借应交税费所得税 贷银行存款

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是的,是这样做分录的
2018-11-06
你好,补交的是去年的,应该用以前年度损益调整,借以前年度损益调整贷应交税费。
2021-11-09
你好,小企业会计准则补缴汇算清缴的所得税 借:利润分配—未分配利润  ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
2022-06-18
同学 您好 分录正确
2019-01-03
同时调整未分配利润   借:以前年度损益调整-所得税。贷:应交税费-应交所得税 借:利润分配-未分配利润   贷:以前年度损益调整。   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 实务中中,小企业会计准则 借:利润分配一未分配利润 货:应交税费一应交所得税 缴纳时:借:应交税费一应交所得税 货:银存
2022-05-26
你好,是的 借:以前年度损益调整   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
2021-01-20
你好,在2020年的调整分录是 借:以前年度损益调整 贷:所得税费用
2021-01-15
计提所得税 使用所得税费用科目 之后结转计入本年利润 第二种是正确的
2019-12-20
同学你好 是什么会计准则
2022-11-07
你好,第一个是支付的印花税,第二个这个是什么的,这个是红冲计提的吗?
2023-04-11
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