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老师,一个项目已经安装调试完了,发票也开给业主了,但是因为之前是厂家先供货,后面老板拖欠货款没给厂家,厂家就一直没有开出发票给我们。时间跨度半年或一两年,要给完钱才开票,那我怎么做成本?

17 2022-11-24 15:13
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老师解答

你好,借库存商品贷应付账款,借主营业务成本贷库存商品。没有发票正常到账,但是汇算清缴之前没有发票的需要调整了。

2022-11-24 15:18
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你好,企业应当取得而未取得发票、其他外部凭证或者取得不合规发票、不合规其他外部凭证的,若支出真实且已实际发生,应当在当年度汇算清缴期结束前,要求对方补开、换开发票、其他外部凭证。补开、换开后的发票、其他外部凭证符合规定的,可以作为税前扣除凭证。但企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。并且明确规定,提供的资料中,第一项至第三项为必备资料。因此,你公司因对方已注销而无法索取发票的,能够提供上述资料的,于年度企业所得税纳税申报时,无需进行企业所得税纳税调整。但对上述资料要留存备查。
2022-02-07
没关系的,不需要处理,小规模只是不能抵扣而已,没有说不能接受专票
2019-12-04
1、购买方: 借:银行存款 贷:主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 2、销售方: 借:主营业务收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:银行存款
2018-10-27
向厂家进货,货已经收到了,只是没有发票,可以正常做账,即按有票确认库存商品。只是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
2020-05-03
哪位老师能帮我解答下呢,谢谢。
2017-07-14
你好 ; 开票了 你做 借其他业务成本 贷银行存款 ; 到时还了。 做 ;借银行存款借其他业务成本负数   
2022-07-04
然后厂家A提供代收证明,然后冲销之前的预付
2020-06-23
您好,您预付定金给厂家时:借:预付账款-工厂,贷:银行存款;厂家把货全部生产完需要付款时:借:主营业务成本贷:银行存款、预付账款;客户把钱打给你们时:借:银行存款,贷:主营业务收入
2018-03-19
同学你好,按差价确认收入。
2021-01-06
你好,你把利润表的日期改为 去年-今年的2年的就可以了
2022-04-22
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