Excel学堂用户4723

题目不会求解答给出过程。。。。。

147 2022-12-03 16:49

老师解答

答疑老师

2022-12-03 17:00

同学您好，请稍等稍等

答疑老师

2022-12-03 17:28

回答：应纳税所得额=2000-(1500*2/10-1500/10)-20%2B300%2B200%2B30=2360 应交所得税=2360*0.25=590 应纳税暂时性差异=300%2B30=330 可抵扣暂时性差异=1500*2/10-1500/10=150 递延所得税资产=150*0.25=37.5 递延所得税负债=330*0.25=82.5 所得税费用=590%2B82.5-37.5=635 借：所得税费用590 贷应交税费——应交所得税590 借递延所得税资产37.5 贷所得税费用37.5 借所得税费用82.5 贷递延所得税负债82.5 同学，期待你的五星好评哦

同学你好如果题目要求可以不写出计算过程，直接写的答案，不会扣分

2020-09-09

0时点，-800 1-10年，（500-500×40%）×（1-40%）+80＝260 内涵报酬率，800＝260×（P/A，i，10）求出i -800+260×（P/A，20%，10）如果大于0，项目可行

2022-01-02

你好 A公司授予B公司的该使用权许可，属于在某一时段内履行的履约义务，其收取的420万元固定金额的使用费应在2年内平均确认收入，按照销售额10%计算的提成，应在B公司销售实际完成时确认收入，则A公司2×19年应确认的收入金额=420/2%2B200*0.1=230（万元

2021-06-13

）一般纳税人销售自行开发的房地产老项目，可以选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税。房地产老项目，是指：（1）《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的房地产项目；（2）《建筑工程施工许可证》未注明合同开工日期或者未取得《建筑工程施工许可证》但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。本题虽未取得《建筑工程施工许可证》，但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前，属于销售自行开发的房地产老项目，可以选择简易计税。（2）该项目应缴纳的增值税额=42000/（1+5%）×5%=2000（万元）[知识点]房地产开发企业（一般纳税人）销售自行开发的房地产项目增值税征收管理暂行办法（3）允许扣除的城市维护建设税.教育费附加和地方教育附加=2000×（5%+3%+2%）=200（万元）[知识点]与转让房地产有关的税金（4）允许扣除的土地支付金额=10000×（1+4%）=10400（万元）允许扣除的开发成本=7000（万元）允许扣除的开发费用=（10400+7000）×10%=1740（万元）（5）加计扣除=（10400+7000）×20%=3480（万元）允许扣除项目金额的合计数=10400+7000+1740+200+3480=22820（万元）（6）不含税收入=42000-2000=40000（万元）增值额=40000-22820=17180（万元）增值率=17180/22820=75.28%应缴纳的土地增值税额=17180×40%-22820×5%=5731（万元）。

2021-11-06

你好同学，稍等回复你

2023-05-27

您好，银行的超额准备金将是=80000*10%%2B1000=9000

2023-11-14

您好！ 16 答案: 当月加权平均单价后进先出法先进先出法上月末的加权平均单价移动加权平均单价

2024-01-03

勤奋的同学，您好！初始条件：当法定准备金率为20%，银行没有超额准备金，支票存款负债为10万美元。法定准备金率的计算：法定准备金 = 支票存款负债 × 法定准备金率初始条件下，法定准备金 = 10万 × 20% = 2万提高法定准备金率到25%后，重新计算法定准备金：新的法定准备金 = 支票存款负债 × 新的法定准备金率新的法定准备金 = 10万 × 25% = 2.5万超额准备金的计算：超额准备金 = 初始法定准备金 - 新的法定准备金超额准备金 = 2万 - 2.5万 = -0.5万=5000美金结论：根据上述计算，当法定准备金率提高到25%时，银行的超额准备金是负的，即-5000美元，故选A。

2023-11-14

（1）广宣费=5600*15%，业务招待费=min（5600*0.5%，50*60%）=28 （2）利息费用=50 （3）职工福利费=800*14%，教育经费=800*8%，工会经费=800*2% （4）不能税前扣除，在实际发生减值损失才能扣除；（5）国债利息收入是免税的，需要做纳税调整50万元。

2022-06-21