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年终到下年要写哪些分录

100 2022-12-07 10:37
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老师解答
2022-12-07 10:38

借本年利润贷利润分配未分配利润 你们单位的利润如果没有盈利的话,是亏损的,上面的分录不变,金额是负数,如果有盈利的需要集体盈余公积,有分红的做分红 借:利润分配-提取法定盈余公积 贷:盈余公积-法定盈余公积 结转时 借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配-提取法定盈余公积

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你好同学,目前使用财务软件的话,大部分科目都是自动结转的。
2019-10-31
打不开
2016-12-05
你好 计提 借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬 支付 借;应付职工薪酬 贷;银行存款等科目
2019-01-07
我平时不计提税,年底要不要计提各种税
2021-01-08
你好 需要的 借管理费用-年终奖贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
2020-01-04
你好 借方管理费用等贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方银行
2019-01-10
也要计提是吗?可以打个比方 然后把涉及到的分录都列出来下吗 这样比较清楚 万分感谢
2017-02-13
借本年利润,贷利润分配未分配利润如果是亏损的,上面的分录不变,金额是负数。
2024-01-09
你好,需要的 借;本年利润 贷;利润分配——未分配利润 或相反分录
2019-01-22
 你好    年终注意事项“”1、现金和存货不能出现负数,现金没有收入,何来支出?而存货出现负数的原因之一是未暂估入账; 2、银行单据至少在年终后要全部及时取回,未达账项应编制银行存款余额调节表调节相符; 3、往来款项宜进行对账,一些不再收取或支付的尾差应及时进行处理; 4、检查固定资产折旧计算的残值率、折旧年限和折旧额是否正确和符合规定; 5、采用权益法核算对子公司的投资时,应根据子公司本年度的净利润进行调整; 6、检查各应交税费明细账户的账面余额与实际数是否相符,如不符,应及时查明原因并进行处理; 7、检查资产负债表、利润表及现金流量表是否勾稽相符; 8、检查是否存在应确认而未确认的收入,老企业应兼顾考虑来年企业所得税率调整的影响; 9、检查毛利率是否明显不合理,成本结转是否正确; 10、检查主营业务税金及附加与收入、流转税等是否勾稽相符; 11、检查外币形态的现金、银行存款、债券投资以及以外币计价的往来款是否正确计算了汇兑损益;今年汇率变动较大,如外汇资产和负债很多,是否计算汇兑损益对利润的影响也较大; 12、检查所得税的计算是否正确。 13、检查总账与现金、银行存款日记账、明细账是否相符,检查账表是否相符。
2021-01-14
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