@郭老师，郭老师有在上班吗

追问： 这样的申报表，增值税的分录是怎么写的

回答： 借应交税费应交增值税销项12545.86， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税11751.53， 贷应交税费、应交增值税进项11751.53。

回答： 借应交税费、应交增值税、转出未交增值税794.33 贷应交税费、未交增值税 借应交税费、应交增值税加计扣除 贷营业外收入。1175.15 借应交税费未交增值税贷应交税费，增值税加计扣除。

追问： 怎么还有应交增值税的，都没交增值税呀

回答： 最后一个分录你写上不就没有余额了。

回答： 最后一个分录的金额写上794.33。

追问： 郭老师，可用授信额度5260307.92，那全电一张能开四伍佰万的专票吗

回答： 可以的，可以开出来的。

回答： 只要不超过你这个授信额度就可以。