你好,题目计算过程如下
回答: 1广告费扣除限额 9000*15%=1350 实际发生350,可以全额扣除
回答: 业务招待费85*60%=51 9000*0.005=45 按照45扣除,纳税调增85-45=50
回答: 可以扣除的三项经费 1000+200+1200+40-22.5=2417.5
回答: 上边招待费调增应该是40
回答: 2利润总额是 9000-3300-200-1000-200-800--1200-1000*1.24=1060
回答: 对外捐赠12%可以扣除 1060*12%=127.2 纳税调增150-127.2=22.8
回答: 赞助支出50不可以扣除
回答: 营业外支出可以扣除金额800-150+127.2-50=727.2
回答: 3可以扣除工资是800 三项经费是800*24=192
回答: 纳税调增金额200+200*24%=248
回答: 4应纳税所得额是 1060+40-22.5+22.8+50+200+48=1398.3
回答: 应交企业所得税1398.3*25%=349.58
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回答: 1广告费扣除限额 9000*15%=1350 实际发生350,可以全额扣除
回答: 业务招待费85*60%=51 9000*0.005=45 按照45扣除,纳税调增85-45=50
回答: 可以扣除的三项经费 1000+200+1200+40-22.5=2417.5
回答: 上边招待费调增应该是40
回答: 2利润总额是 9000-3300-200-1000-200-800--1200-1000*1.24=1060
回答: 对外捐赠12%可以扣除 1060*12%=127.2 纳税调增150-127.2=22.8
回答: 赞助支出50不可以扣除
回答: 营业外支出可以扣除金额800-150+127.2-50=727.2
回答: 3可以扣除工资是800 三项经费是800*24=192
回答: 纳税调增金额200+200*24%=248
回答: 4应纳税所得额是 1060+40-22.5+22.8+50+200+48=1398.3
回答: 应交企业所得税1398.3*25%=349.58