老师，单位参保人员工资申报-申报材料上传的时候本地上传和采集点哪个都不动呢？

热门问答

• 1 您好老师，2季度开具专票一张，增值税税额60，假设附加税是4，从2季度末计提和3季度初，计提缴纳的分录方便是什么？求解谢谢老师
  答：计提增值税：2季度末计提和3季度初计提缴纳的分录方式如下： 1、2季度末，应付账款借60元，贷增值税应交税费60元； 2、3季度初，应交税费借60元，贷附加税应交税费4元，贷应交税费借56元。 拓展知识：增值税分为三个税率，即一般纳税人17%，小规模纳税人3%，专项附加税4%。根据企业税率进行计提增值税，一般纳税人17%税率计提增值税，小规模纳税人税率计提增值税3%，把4%的专项附加税分开计提。
• 2 请问老师，代扣的个人所得税为啥不是和代扣社保一样记入其他应收款，不是要向职工收取的个税吗？
  答：代扣的个人所得税并不是向职工收取的个税，是属于扣缴给国家的税款。因为个人所得税是指出于个人的收入所得的税款，除了工资收入、劳务报酬、利息收入和部分租金收入外，还包括股票收入、短期投资收入、劳务费收入和进出口贸易收入等等。而代扣社保则只包括职工从社会保险基金中所获得的养老保险金、失业保险金等，这些款项属于职工的收入，不属于个人所得税的范畴。因此，代扣的个人所得税并不是记入其他应收款，而是要向国家税务部门缴纳的税款。 拓展知识：对于代扣的个人所得税，一般会根据个人的家庭情况计算低于一定的应税收入额，即所谓的“专项附加扣除”，来减少其税款负担。专项附加扣除涵盖基本生活费用、子女教育、继续教育、住房贷款利息等，以便减轻个人纳税负担。
• 3 老师 我们有税务局开的工伤保险的完税证明怎么做账
  答：首先，完税证明是税务局开出用以证明个人所交税款的一种凭证，它也可以用来证明工伤保险税款已被缴纳。在做账时，需要将完税证明与个人账户中的工伤保险税款记录对应起来。 具体做法如下：1、在完税证明上登记个人和单位信息，确认完税金额；2、把完税证明登记好的金额记入账户；3、把完税证明上的单位缴费明细记入账户；4、定期检查个人账户中的记录是否与完税证明相符，并及时反馈完税情况；5、根据完税证明，对个人账户进行账务处理，并及时反馈缴费情况及时纠正账务问题。 此外，有关完税证明的账务处理也要注意遵守当地的税务政策。有时，完税证明的金额会受到免税政策的影响，因此，在完税证明中也应把这些政策纳入考虑。
• 4 金蝶k3如何安装
  答：金蝶K3安装步骤： 1、首先下载金蝶K3，登录金蝶官方软件中心，下载K3专业版安装文件，点击下载安装即可。 2、安装时需注意安装组件：金蝶K3基本组件、功能组件、演示组件、报表组件，以及金蝶K3的系统更新。 3、安装完成后，需要建立数据库，如果是第一次安装，可以直接建立一个新的数据库，如果希望可以在数据库中导入部分数据，则需要将数据库中的表，存储过程，函数，数据等必要项目导入。 4、完成数据库建立以及数据导入之后，需要将金蝶K3和数据库中建立的表进行连接，绑定，使金蝶K3可以正常使用。 5、完成此步骤后，金蝶K3便可正常使用，可以进行财务、库存、货运等的管理，实现对数据的更有效的管理。 拓展知识：金蝶K3是金蝶软件公司开发的一款商业管理软件，支持进销存、财务、人事、行政、CRM、制造、项目等应用场景，主要面向中小企业及高校市场，是一款有着非常强大功能的高级ERP系统，可以有效地支持企业的管理、决策以及信息化改善工作。
• 5 请问老师 我公司要开材料灯具发票，对方要求按每个灯具的开30％的开票，我应该怎么填写这张发票呀
  答：在开具材料灯具发票时，根据对方要求按每个灯具的30%开票，除了按照发票标准格式填写相关信息外，在“货物或应税劳务、服务名称”栏中务必注明灯具的型号及数量，这样便明确地表示出发票对应的商品种类。在“金额”栏中的填写，则以货物或应税劳务的规格价格乘以30%进行计算，即折后单价乘以数量的折后总价即可。此外，在填写发票时也需要注意发票的开票金额不能有超过错误，以避免在发票审核时被退回，延误缴税。 拓展知识：在开具材料灯具发票时，还需注意发票类型及税率，如家政服务类等，统一属于增值税普通发票，税率从6%降至3%；而专用发票的税率为17%。其他的服务，如大型仪器设备等，需开具增值税专用发票，税率是17%。
• 6 我们单位有个分公司，就在当地，现在就和总公司这边一起汇算清缴，我要填什么表格啊。现在分公司并没有任何业务 分公司没有在外地，就在我们当地，只是在不同的区
  答：我们公司的分公司位于当地，它与总公司之间的财务结算在汇算清缴时，需要填写相应的表格。由于分公司没有任何业务，所需要填写的表格主要有：一是税务申报表，即按照相应的税收法规填写企业相关的申报表，二是企业财务报表，即填写相关的资产负债表、利润表等，以此说明企业本季度的收入情况及财务状况，三是一些其它的报表，如行政备案登记表等。此外，为了区分不同的区，还可以采取建立门牌号码等方式以便让每个分公司之间容易辨别。 拓展知识： 在汇算清缴过程中，税务机关会根据企业的汇算清缴申报表来判断企业的财务状况，从而确定企业的纳税义务，而汇算清缴报表是企业与税务机关之间进行沟通、协商和友好税收商议的重要纽带。因此，在汇算清缴过程中，企业要填写准确完整的报表，以便税务机关正确判断企业的财务状况，以准确定税，从而确保企业的合法权益。
• 7 答案里面的2B是什么意思
  答：2B是拉丁文"双倍"的缩写，意思是“双倍增加”或“两倍大”。这个缩写最初被用于学术研究，表示在实验中将某些变量提高两倍。如今，2B用于许多方面，包括文学、技术、游戏等，用来指代某件事情或某种情况的“两倍”。 拓展知识：另一个类似的缩写是2X，它的意思也是“双倍”，但是它在电子游戏领域中使用得更多，特别是游戏速度方面。它表明某些操作或某段时间的特定速度是原速度的两倍。
• 8 销售费用和管理费用一般不能超销售收入和净利润多少吗？
  答：一般来说，销售费用和管理费用不能超过销售收入和净利润的数量。如果超出这个数量，可能表明公司未能控制它们的花费，从而影响了它们的收入和收益水平。例如，高销售费用可能表明公司在拓展其市场范围方面做得不够好，因此，不能有效地把产品卖出去。相反，低销售费用则表明公司成功地把产品卖出去，并有能力有效地控制其营销支出。 此外，公司也要谨慎地控制它们的管理费用，以确保它们的成本费用不超过其净利润。如果一家公司的管理费用过高，它可能表明这家公司的管理团队需要重新整理，以有效地控制它们的成本结构。 从更长远的角度来看，如果一家公司能够有效地控制它们的费用，可以更好地保护它们的利润，并在未来带来更多的收入和收益。因此，它们可以更好地实现业务的增长。最后，正确的成本控制结构也有助于公司更好地融资和管理资本，从而获得更多的投资回报。
• 9 老师，买的东西是发快递用的，这个属于生产成本吗
  答：不，买的东西不属于生产成本。生产成本指的是企业在生产物品或者提供服务过程中，所需支付或投入的各种成本，包括原料、机械、员工工资等，这些都是企业必须要支付和投入的。而买的东西不可以被算入企业的生产成本中。另外，企业还可能会需要发快递给其他企业或者客户，这部分只能算作是企业的行政成本，而不是生产成本。行政成本是指企业拥有的无形资产或者客户服务等所必须支付的费用，这些费用的总和就是行政成本。此外，还有一种特殊的成本称为市场营销成本，这是指企业在推广产品或品牌的营销活动中所必须支付的费用，例如宣传费、促销费等。总结一下，生产成本是企业在生产物品或者提供服务时，投入的必备费用，而买的东西不能被算入企业的生产成本中，而发快递则属于企业的行政成本。 拓展知识：成本管理是指企业要求达到预定目标时，计划、组织、控制和监督资源以实现最低成本的管理活动。成本管理是一项跨部门的活动，涉及到研发、制造、采购、人力资源和财务等部门的协调与统筹。此外，成本管理还涉及到定价策略、费用控制、成本核算、营运成本等方面，将不断优化企业的财务流程以节约成本，提高企业的绩效。
• 10 请问老师，企业所得税预缴，比如前2个季度是盈利的，已经交了所得税了，3季度累计又是亏损了，那我申报的时候应补退税额就是负数了，那就是要去退税是吗
  答：企业所得税预缴，如果前2个季度是盈利的，已经交了所得税，但是第3季度又是亏损了，那么申报的时候，就需要退税额为负数，交纳的所得税就需要进行补正退税处理，补正退税包括正确计算所得税负债，降低所得税负债，调整资产和负债，按规定减免税款，减少报税费用等。 补正退税过程中，企业可以根据法定所得税的具体情况结合财务实际情况，核定和申报相应的所得税，合理减少申报费用，减少企业纳税负担。 在补正退税中，企业要做好退税登记，按税法规定填写退税申报表，依据税法规定审核清楚相关税务政策，避免出现多退少补的情况。 拓展知识：税务部门将季度纳税申报定义为“一次性上期留抵扣、上期交纳税收以及上期应补退税款项的纳税申报行为”，是企业在留抵扣期限内，向税务机关申报本年度纳税信息的行为。一季度的纳税申报主要是报告企业上一季度的纳税情况，包括累计未缴税款金额、本季度扣缴税款金额、本季度应补退税款金额等，是税务机关管理企业交税落实税法的重要手段。