电子税局收到一条提醒： 经税务机关数据分析比对，你单位收受的发票存在企业所得税税前扣除异常情况，请你单位及时自查核实，核实结果在30日内通过电子税局反馈。 这是啥意思，这是我公司的客户收到我公司开具的增值税专用发票，提示有一张发票是这种情况

热门问答

• 1 现代服务可以开票系统安装维护吗
  答：现代服务可以开票系统安装维护，一种新型的财务账务系统，通过安装专业财务账务软件和开票设备来实现账务处理，可以大大提高企业的财务管理效率。 现代服务可以为客户提供完善的开票系统安装维护服务。首先，专业的安装师傅可以指导客户进行开票设备的安装，确保开票设备的准确、稳定的运行，解决因开票设备安装不当而导致的软件或硬件问题；其次，专业的技术人员可以帮助客户安装和调试财务账务软件，以最大限度的发挥软件的功能，并根据客户的要求进行软件的配置和管理；最后，公司会定期派专业技术人员对开票系统进行维护和修理，确保系统能够不断完善和改进，并能够持续正常运行。 拓展知识：现代服务还可以为客户提供税收筹划、减税咨询、发票管理等服务，帮助企业更好的管理财务、提高经营效率，从而获得更大的经济效益。
• 2 按月支付银行贷款利息时：借财务费用，贷银行存款。收到银行开具的利息发票是，怎么进行会计处理？
  答：按月支付银行贷款利息时，会计处理方式为：会计科目设置中选择银行应付款科目，收到银行发票后，登记应付款，再分录以下会计凭证： （1） 借：财务费用 5xx （2） 贷：银行存款 6xx （3） 借：银行存款 6xx （4） 贷：利息收入 7xx 注：x为设定的会计科目代码。 拓展：这种会计处理方式可以应用于各种借贷业务，只需要做相应的科目调整，不过一些复杂的借贷业务，切记确保借贷平衡，以免记账出现问题。
• 3 在9月15之前开过来的进项票可以抵扣8月的税款吗
  答：答：从税务法规出发，9月15日之前开具的进项票可以抵扣8月的进项税。具体的流程如下： 首先，发票开具方要在9月15日之前，将运单、发票等相关财务资料上传到增值税系统，并开具进项票据。 其次，购买方收到发票后，要及时将此发票据录入税务报表中，并准确计算待抵扣税款。 紧接着，申报单位需要在8月税款申报表中，按“本期抵扣”填写抵扣本期应纳税款的金额，通过审核后，抵扣税款将纳入税款缴纳的内容之中。 最后，完成税款的缴纳后，就可以申请抵扣税款。根据《增值税和所得税税收征收管理法》，申请人可以根据准确的资料拆解申报，证明此款项为符合法律规定的抵扣税款。 拓展知识：抵扣税款时，应注意抵扣期间和抵扣范围，例如按月抵扣，每月最多抵扣3万元；如果抵扣金额超出了此范围，则抵扣期间以及抵扣范围将受到影响，从而影响抵扣税款的申请。
• 4 Ncf 1 为啥是−50不是0啊？老师
  答：因为这是一道数学题,所以有许多条件限制,因此0不是正确答案。在熵和损失函数中,负数表示能量消耗或熵增加,正数则表示有能量被放出或熵减少。为什么熵不会降低或能量不会积累到无限大？这是因为它必须符合热力学第二定律--熵总是是消耗而不是积累的。因此，在这种情况下，它的熵只能减少一定的量，而不能积累到无限大，所以答案应该是负数，而不是零。 拓展知识：熵（entropy）是一种衡量热力学系统的无序程度的量。它可以用来衡量热力学系统的熵增加或熵减，也可以作为损失函数来估计机器学习模型的性能等。负熵表示熵减少，而正熵表示熵增加，因此计算熵得到的结果必须是负数。
• 5 接受外单位投资银行存款100万元，固定资产200万元。
  答：接受外单位投资银行存款100万元，固定资产200万元，这表明该单位拥有的资本存款量能够支撑其资本投资需求。银行存款100万元充足，能够满足该单位正常的经营需求，拥有较大的流动性，确保资金安全。另外，固定资产200万元也暗示着该单位拥有了非常可观的设备和机械，为其生产经营提供了便利。同时，外界投资于单位，也可以拉动该单位的发展，使其资产负债率较低、资金运作较自如，并且通过外部融资，可以改善企业的资金状况，提高企业的竞争力。此外，还可以利用外部资金，扩大营运规模，加快企业发展步伐。 拓展知识：银行存款可以将企业的资金运用到更多的投资项目中，从而实现短期获利，但是也有风险，因此，在投资银行存款之前，应该仔细评估所要投资的项目的可行性和相关风险。同时，固定资产的投资也有一定的风险，应该慎重考虑投资项目、投资目的和投资时间，以防止不必要的损失。
• 6 开了电子专票 下个月红冲 还需缴税吗
  答：答：是的，仍然需要缴税。开具电子专票后，下个月红冲的纳税义务仍然需要征收税费。首先，根据税法规定，红冲开具的发票（红字专票）要缴纳税款，其税款应按照实际开具的发票金额进行计算；其次，红冲发票的纳税人应使税款额与原发票税款额抵消，并将抵扣金额表示在红字发票中，避免双重征税。最后，视具体情况，若当月的收支情况，未能完全抵扣，则需要补交税款。 拓展知识：红字专票是纳税人由于交易发生退货，服务未提供，或者发票等原因，需要开具的新发票，也即原发票实行红字修改后，发票号不变而重新计算税额，金额为负数的发票。
• 7 老师，小规模税率3%，升成一般纳税人税率13%.进项税率13%，转成一般纳税人后产品的销售价格怎么设定才和小规模持平呢
  答：一般纳税人的增值税税率比小规模纳税人高10%，即13%。所以，在确定产品销售价格时，需要考虑到小规模税率的增值税，以及一般纳税人的增值税。因此，此时设定的产品销售价格需要考虑到增值税的影响，以确保销售价格和小规模持平。具体来说，首先需要确定销售价格，以及增值税率，然后根据下面公式计算增值税： 增值税 = 销售价格 x 增值税率 其次，根据下面公式计算小规模纳税人应缴纳的增值税： 小规模纳税人增值税 = 销售价格 x 小规模税率 将上面计算出的两个增值税的差额，乘以销售价格，即可确定设定的产品销售价格： 产品销售价格 = (增值税 - 小规模税率增值税) / 增值税率 拓展知识：除了增值税税率不同外，还需要考虑税收减免政策和税金征收责任分配政策。当企业符合税收减免政策时，可以享受减免部分税款；此外，由于企业税金征收责任分配，企业可以通过减少所得税税额来节省财务成本。
• 8 老师好，专项附加扣除的限额规定分别是？
  答：老师好，专项附加扣除是中国税收政策中的一项重要改革，它旨在让纳税人更多地受益降低税负。其限额规定如下： 1、住房租金附加扣除：根据扣除类别，在住房租金支出不超过24000元的情况下，每年可以分步扣除2400元； 2、教育费附加扣除：可以扣除国家规定的每年学费最高限额，每年最高可以扣除12000元； 3、子女教育费附加扣除：每月每子女可以扣除500元，最高可以扣除6000元； 4、继续教育费附加扣除：每月可以扣除最高500元，每年最高可以扣除6000元。 此外，根据国家规定，纳税人在一定条件下也可以申请其他的专项附加扣除，包括采暖费附加扣除、养老保险费附加扣除等，每年最高可以扣除6000元。 通过上述专项附加扣除，可以帮助节税者降低税负，拓展税收优惠政策范围，旨在为节税者创造更多税收优惠政策，提高节税水平。
• 9 您好！请问用友生成的利润表为什么没有数字
  答：用友生成的利润表没有数字可能是因为没有输入数据，或者提供的数据不正确，或者生成的利润表格式错误。建议检查一下是否有遗漏的数据，请确认利润表的格式是否正确，再尝试重新生成。 此外，利润表是营业企业数据分析的一个重要工具，用来反映企业收入、支出、税金、净利润等数据，帮助企业评估本年度的经济效益、比较时间的经济效益、分析企业的发展情况和建立利润预测模型，从而提高企业的经济效益。
• 10 老师，我们公司是建筑公司，公司购买茶叶送客服，怎么做会计分录
  答：企业购买茶叶送客户的会计分录如下： 1. 通过现金采购茶叶，现金科目登记一条借方，借方金额为购买茶叶的现金；贷记应付账款科目（以茶叶供应商为账款主体），贷方金额同上。所以分解式会计分录为： 现金xx 应付账款xx 2. 通过应付账款购买茶叶，将贷记应付账款科目（以茶叶供应商为账款主体），贷方金额为购买茶叶的金额；借记存货科目，借方金额同上。所以分解式会计分录为： 应付账款xx 存货xx 3.当客户收到茶叶时，记账时应以销售科目为主，将贷记销售科目，贷方金额为赠送茶叶的金额；借记存货科目，借方金额同上。所以分解式会计分录为： 销售xx 存货xx 拓展知识： 1. 企业购买的茶叶，不管是应付账款采购，还是现金采购，都是会记入“存货”核算科目，将采购价值计入库存，做成期末盘存，确认成本的核算口径，以便确认生产成本的报表； 2. 赠与客户的茶叶，也要记入“存货”核算科目，它只是“减少”，而不是“增加”，以便能正确记录财务会计口径； 3. 对于客户领取的茶叶，会以销售科目为主，销售科目贷方记账，存货科目借方记账。