异地建筑服务预缴增值税，单据有银行回单和完税证明，这个分录怎么写

你好！正常情况下，预缴地税务局应当提供完税证明，请去沟通

增值税不用计提 所得税要计提 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。

借应交税费—个人所得税 贷：银行存款等

你好， 对的。

你好，建筑业单位和个体工商户（以下简称纳税人）在其所在地以外的县（市、区）提供建筑服务，要向建筑服务发生地主管国税机关预缴税款，向所在地主管国税机关申报纳税。依据《纳税人跨县（市、区）提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》（国家税务总局公告2016年第17号）相关规定如下 第四条 纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： （一）一般纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2%的预征率计算应预缴税款。 （二）一般纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。 （三）小规模纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。

借应交税费预缴增值税 借应交税费附加税/印花税/所得税 贷银行存款

借应交税费预交增值税贷银行存款。

借：应交税费-已交增值税   应交税费-附加税费 贷：银行存款 借：税局及附加 贷：应交税费-附加税费

借应交税费预交增值税贷银行存款 借应交税费城建税地方教育教育附加贷银行存款 借应交税费企业所得税贷银行存款。

借：应交税费_预交税款，贷：银行存款