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我是购买方,去年发票,对方上月开了红字发票,我方已收到,增值税附表是本月还是下月填报

514 2020-05-09 20:12
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老师解答
2020-05-09 20:13

本月填写的 进项转出。

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您好 作为购买方开具红字发票信息表,对方发票还没有来,账要做 收到蓝字发票的时候分录怎么写的? 购买方开具红字信息表当月开具的,不管对方哪个月开发票来,申报这个月的增值税是都要进项转出 购买方红字信息表开完,开具当月发票来了 放在红字分录后面就好了
2020-10-21
销售方开 你发给对方的
2024-03-04
你好,都是可以的
2017-01-04
增值税专用发票开具红字发票的申请流程分为三步:红字信息表填开、接收校验通过信息表、销售方开具红字发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。 第一步:填开并上传《增值税专用发票红字信息表》 两种申请方式:购买方申请和销售方申请。 1、购买方申请 (1)购买方取得专票已抵扣情形: 购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》,在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《红字信息表》一并作为记账凭证。 注意:购买方已经抵扣进项发票的选择【已抵扣】;购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的,依然是选择【已抵扣】,待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。 (2)购买方取得专票未申报抵扣情形: 购买方取得专用发票未申报抵扣,且发票联或抵扣联无法退回的,购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。 注意:购买方未申报抵扣进项发票的选择【未抵扣】。 2、销售方申请 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 第二步:接收校验通过信息表 主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 纳税人也可凭《红字信息表》电子发票信息或纸质资料到税务机关对《红字信息表》内容进行系统校验。 特别提醒:填错的信息表未上传时,可直接在开票系统中作废;一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销。应凭已开具《开具红字增值税专用发票信息表》全部联次和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)到办税服务厅办理信息表的作废。 第三步:开具红字专用发票 销售方凭税务机关系统校验通过的《红字信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具,红字专用发票应与《红字信息表》一一对应。 特别提醒:没有上传成功的信息表可以重复进行上传,上传成功也审核通过的信息表,没有开具负数发票的前提下可以重新下载。
2019-08-14
开了红字信息表你就可以转出 借应付帐款贷库存商品,进项转出
2020-09-18
你好,你们填写负数信息表,提交税局审批,是销售方开具红字发票 
2022-07-29
发票不需要退回,对方给你红字发票和正确的发票
2019-07-03
您好!可以的。操作没问题
2022-05-25
你好   红字填在附表二20行即可 
2022-12-17
你申请成功后,直接把红字信息表截图给对方
2022-05-12
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