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Excel学堂用户9018

增值税需要按月计提吗

689 2020-05-13 14:22
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老师解答
2020-05-13 14:27

您好,同学,不需要按月计提,按月结转就可以, 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税

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Excel学堂用户9018
2020-05-13 14:36

追问: ,老师,您好,如下分录每个月必须要做吗?

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答疑老师
2020-05-13 14:39

回答: 是的,同学,每月都需要做。

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Excel学堂用户9018
2020-05-13 14:51

追问: 我们现在的做法是在下个月缴纳过税之后直接做 借:应交税费-已交增值税 贷:银行存款

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答疑老师
2020-05-13 15:00

回答: 同学,您这样做也是可以的,但是老师给您列的分录是最正规的做法。

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您好 应收账款包含了增值税的
2020-09-13
你好,增值税就是把子目转到未交增值税,相当于计提
2019-10-10
当然要月末计提,不计提怎么做资产负责表呀!税金计提的公式=(上月未抵扣+本月进行税额)-销项税额,正数就是你要计提的增值税,负数不需要计提,下月继续抵扣。 结转时会计分录: 借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税金---未交增值税 缴纳时会计分录: 借:应交税金---未交增值税 贷:银行存款 除了税金其他的还有折旧、摊销、应付职工薪酬等
2016-05-03
是的。是一样需要计提的。
2018-11-09
你好,是的 如果附加税符合免税条件的不用计提
2016-10-11
对的,是的,需要的当月计提,次月申报缴纳。
2023-11-13
同学,你好 本月计提
2024-03-07
您好 请问发票上有税额吗
2021-01-08
你好,增值税不需要计提 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 附加税需要缴纳就需要计提,可以按季度计提
2018-06-13
在开票的时候做账 销售收入=票面金额÷(1%2B1%) 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款*0.01
2023-03-12
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