你好,哪个数据才是正确的呢? 你所指的系统是个人所得税申报系统吗?
追问: 嗯嗯 个税系统上是对的 账上的写错了
回答: 你好,个税系统上是对的, 账上的写错了(我去年工资账上比系统上少了几百),那现在把少的几百补做相应分录就是了
追问: 那老师 就是去年开的发票今年红冲了做的分录是以前年度损益调整嘛 那税费需要做损益调整不呢 ,之前计提了营业税金及附加的
回答: 你好,是去年开的收入发票今年红冲吗?
追问: 是的
回答: 你好,去年开的收入发票今年红冲账务处理是 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本
追问: 借主营业收入 应交税费 贷应收账款 我们是开的专票 然后借税金及附加 贷城建税等 然后借城建税等 贷银行存款 ,现在我红冲了这张发票以后 我应该怎么处理
回答: 你好,红冲发票 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本 (是针对这个分录有什么疑问?)
追问: 是去年的发票呀,之前有老师说用以前年度损益调整科目
回答: 你好,这个是正常销售退回(去年的销售今年退回),直接做去年销售的相反分录就是了 不需要通过以前年度损益调整科目核算的
追问: 上次老师说是按照以前年度损益调整
回答: 你好,跨年损益事项错误才是通过以前年度损益调整科目核算 正常的跨年销售退回分录是 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本 上次老师说是按照以前年度损益调整(能提供一下图片?)
10课时68253
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 嗯嗯 个税系统上是对的 账上的写错了
回答: 你好,个税系统上是对的, 账上的写错了(我去年工资账上比系统上少了几百),那现在把少的几百补做相应分录就是了
追问: 那老师 就是去年开的发票今年红冲了做的分录是以前年度损益调整嘛 那税费需要做损益调整不呢 ,之前计提了营业税金及附加的
回答: 你好,是去年开的收入发票今年红冲吗?
追问: 是的
回答: 你好,去年开的收入发票今年红冲账务处理是 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本
追问: 借主营业收入 应交税费 贷应收账款 我们是开的专票 然后借税金及附加 贷城建税等 然后借城建税等 贷银行存款 ,现在我红冲了这张发票以后 我应该怎么处理
回答: 你好,红冲发票 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本 (是针对这个分录有什么疑问?)
追问: 是去年的发票呀,之前有老师说用以前年度损益调整科目
回答: 你好,这个是正常销售退回(去年的销售今年退回),直接做去年销售的相反分录就是了 不需要通过以前年度损益调整科目核算的
追问: 上次老师说是按照以前年度损益调整
回答: 你好,跨年损益事项错误才是通过以前年度损益调整科目核算 正常的跨年销售退回分录是 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本 上次老师说是按照以前年度损益调整(能提供一下图片?)