您好！我想问下老师汇算清缴中填的职工薪酬支出及纳税调整明细表，我计提工资小于实际发放数，但我在今年月初已补计提工资，填这账载金额、实际发生额、税收金额怎么填数？是不是账载金额填计提数，实际发生额填实发生，税收金额填计提数

热门问答

• 1 老师我们公司是制片公司，买卖一些家居，衣服道具，能按旧货处理吗？税率多少。
  答：你好，这个没问题，是可以的
• 2 为什么都没纸质发票了还要交印花税？
  答：印花税是根据购销合同，不是根据纸质发票。它是行为税
• 3 之前的法人还挂着账，现在已经变更过法人了，公司现在还显示一直欠着她钱，这个要怎么操作更好呢
  答：公司法人变更后，原来的债务仍然需要由变更后的公司承担。根据《中华人民共和国公司法》第九条和第一百七十四条，公司工商登记事项发生变更的（包括变更法定代表人），原公司的债权债务应该由变更后的公司全部承担，不需要另行说明。 如果需要解决这个问题，可以考虑以下几种方法： 1.与原法人协商解决：可以与原法人协商，就债务清偿达成一致意见。如果债务不大，可以考虑一次性清偿，以避免长期挂账带来的麻烦。 2.修改公司章程：如果债务较大，需要长期清偿，可以考虑修改公司章程，明确责任和义务。 3.寻求法律援助：如果协商不成，可以寻求法律援助，通过法律途径解决纠纷。 总之，在法人变更后，公司应该及时处理债务问题，避免出现不必要的纠纷和损失。
• 4 5月份开发票产生了城建税12.79元，增值税销项税255.75元。5月份的账务要怎么处理？
  答：您好，也没有计提吗这个
• 5 请问老师，生育险和医疗险合并一起了吗？
  答：是，生育险和医疗险合并一起了
• 6 入资缴纳的税率是多少
  答：入资缴纳的税率是0.025%
• 7 老师，我想请教一下您，我们有和一家公司合作，然后给他付了合作费4080元，但是这笔钱没有走银行支付，现在合作终止了，对方只肯退10%408元给我们，退回到了我们公账上，那请问这笔钱要怎样做账啊，挂预收款也不对，正常这笔钱应该要做平对吗，分录老师可以发一下吗，谢谢。
  答：你好，当时支付的时候个人支付的吗？有证明吗？
• 8 老师，作废的发票金额在已开发票金额里面显示吧？那怎么知道除去作废的还有多少额度可以开？
  答：您好， 你们是小规模吗？
• 9 老师好。请问我们公司新增销售白糖业务，请问针对这一业务，在税务上我们是否需要办理备案或申请呢？销售发票的税率是13%吗？
  答：如果涉及到经营范围的变更，需要去税务做变更登记。税率是13%。
• 10 老师您好，请问物业公司是一定要设立公共收益户的吗
  答：你好，学员。这个不是必须的