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136****4560

19年工资我这还有个别员工因为某些情况没发 一个是一直不在岗 另外一个是跟公司有纠纷 像这样的工资我是转到其他应付款里吗?汇算清缴要不要调增?

52 2020-05-21 10:36
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老师解答

没有发你这个计提话,纳税调增就可以这个

2020-05-21 10:39
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136****4560

追问: 那如果那个工资到最后不发了,我需要把计提的冲回吗?借应付职工薪酬 贷营业外收入?

2020-05-21 11:00
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答疑老师

回答: 这个你冲掉你之前计提就可以这个

2020-05-21 11:06
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136****4560

追问: 冲掉计提,借应付职工薪酬 贷营业外收入?还是当时怎么计提的怎么冲回?我们走的是主营业务成本 如果是怎么计提的怎么冲回 那已经申报了的个税也没关系,不用管吗

2020-05-21 11:43
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答疑老师

回答: 借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷未分配利润

2020-05-21 11:52
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136****4560

追问: 老师 汇算清缴A100000营业收入和成本什么的是不是直接加所得税季报数就可以?

2020-05-21 16:00
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答疑老师

回答: 是的,没有改账是和4季度这个本年累计数这个填写是一样

2020-05-21 16:06
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136****4560

追问: 那我是不是可以理解为就看第四季度所得税报表本年累计数和12月份利润表呢

2020-05-21 16:18
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136****4560

追问: 1月份通过未分配利润改过

2020-05-21 16:19
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答疑老师

回答: 只看截止到12月账上出利润表,这个,你1月修改是改1月账上做分录吧这个?第四季度所得税报表本年累计数和12月份利润表呢 是,看利润表本年累计数

2020-05-21 16:24
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136****4560

追问: 1月份通过未分配利润改的19年的,就是12月有几张发票开错税率了,1月份红冲了又开的

2020-05-21 16:31
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答疑老师

回答: 这个是根据你4季度这个账上填写这个,你之前要是按错误做账话,这个,

2020-05-21 16:43
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136****4560

追问: 老师 您帮我看看 我有点混乱了 ,前面写的12指的12月

老师 您帮我看看 我有点混乱了 ,前面写的12指的12月
2020-05-21 16:48
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答疑老师

回答: 你账上是不是错误做账的,申报增值税是不是错误申报的,是的,就按错误这个提交企业所得税申报表,你开红字做红字,再做蓝字,那这个参与20年汇算清缴,还有一种我看之前学员反馈是开错,做账是按正确,那就汇算清缴也算正确给专管员说下这个,有开错发票,这个汇算清缴按正确做了,收入比对不通过,你到时候按实际写情况说明就可以

2020-05-21 16:57
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136****4560

追问: 账上是按错误的做的,增值税也是按照错误的报的

2020-05-21 17:07
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答疑老师

回答: 那这个汇算清缴就按错误做这个,这后面开红字重新做,这个20年就不要做以前年度损益调整了,那直接做20年当期损益,这个做汇算清缴20年这个 我的看法是这样,

2020-05-21 17:14
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136****4560

追问: 19年按照错误的做汇算清缴,20年汇算清缴时再弄红冲的这个吗?20年我调账是用的利润分配-未分配利润,因为我是小规模没有以前年度损益调整,这样有关系吗?

2020-05-21 17:24
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答疑老师

回答: 你这个我的建议是做当期损益,这个,你做未分配利润这个最好是修改下之前期末数,这个需要按正确申报,还是4季度申报和年报可以不一样话,不行就4季度申报同步更正

2020-05-21 17:32
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136****4560

追问: 意思我这个现在不能按照第四季度报表做了,需要自己手动修改一下是吗?

2020-05-21 18:09
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136****4560

追问: 您说的做当期损益怎么做呢

2020-05-21 18:11
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答疑老师

回答: 你要是想按正确做汇算清缴那这个修改下这个 当期损益就做借应收 负数 贷主营业务收入 负数,应交增值税负数,正确做借应收 贷主营业务收入 应交增值税

2020-05-21 18:15
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136****4560

追问: 那我要是今年修改了 是不是20年汇算清缴就不麻烦了

2020-05-21 18:29
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答疑老师

回答: 这个你直接做20年损益,那就按这个20年做汇算清缴

2020-05-21 18:33
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