老师，现在我老板给了一张大金额的进项给我，前面认证了说我认证得少了，我撤了，开了60多万的销售收入，现在要我做成100以内的增值税，这个税负好低呀，她说她就是利润很低的，成本过高。大金额的有留抵税的，如果我这张进项税是11576.72，我的销项税是74626.36，上个月留抵税是24711.03，现在系统会自动扣我这张进项11576.72的发票，要抵多少税的，才能满足交增值税是100以内的

热门问答

• 1 老师，请问我公司目前注销但是账面有一千多万存货，也还有一千多万负债，目前可以让我们另外一个公司接手资产跟负债，资产是不是必须得以开票交税的形式销售给他，负债签署三方协议？还有固定资产没有折旧完，我现在可以一次性折旧完了吗？
  答：对，资产要给对方开票，负债的话得需要签协议
• 2 老师，请问一下公司卖废品处理，没有开票，做未开票处理，可以吗？
  答：没有开票，做未开票处理，可以的
• 3 老师，有个人的往来一直挂在账上的话，有没有什么影响，这个个人不是法人
  答：您好，同学，那就要查找原因为什么一直挂在账上，要冲销往来的
• 4 请问工会经费，水利建设基金，教育费附加这些可以不计提，付款再做账吗
  答：你好，同学，是要先计提的
• 5 老师，先付了一部分账款，后面对方给开了一张全额发票，我公司结清全部尾款，能问问老师会计分录怎么做吗？面试出的考题
  答：是什么发票呢 借预付账款 贷银行存款 借发票内容的科目 贷银行存款 贷预付账款
• 6 老师，比如说一个公司的退税率是13%，假如我们出口含税总价为20万，工厂开票点数为7%，那么退税款就是20万乘以(11.5%-7%)等于9000，这个开票点数为7%是什么意思啊？
  答：这个是工厂向你们收的增值税以及其他税，相当于是向你们要的税款的“成本”的
• 7 老师，请问委外研发费用，税法是不是按实际的80%填？
  答：您好 是的 《财政部 税务总局 科技部关于企业委托境外研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知》（财税〔2018〕64号）规定： 会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业，委托境外进行研发活动所发生的费用，按照费用实际发生额的80%计入委托方的委托境外研发费用。委托境外研发费用不超过境内符合条件的研发费用三分之二的部分，可以按规定在企业所得税前加计扣除。 上述费用实际发生额应按照独立交易原则确定。委托方与受托方存在关联关系的，受托方应向委托方提供研发项目费用支出明细情况。 委托境外进行研发活动应签订技术开发合同，并由委托方到科技行政主管部门进行登记。相关事项按技术合同认定登记管理办法及技术合同认定规则执行。 委托境外进行研发活动不包括委托境外个人进行的研发活动。
• 8 什么叫代加工？
  答：您好 代加工一般指贴牌 贴牌本意就是所谓的代工,我下订单你生产,然后贴我的品牌,就是我的产品
• 9 免税怎么是永久性差异？
  答：同学您好，因为国债利息收入免所得税，现在免，未来期间也免，税会差异是永久存在的。
• 10 请问销售材料，全额开票，客户后付款是少付的钱，属于什么折扣，计入哪里啊？
  答：你好，可以做现金折扣的财务费。