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Excel学堂用户9791

老师好,对方3月给我们开了一张专用发票,我方还未抵扣,未入账。对方是不是开具一个负数发票就可以了我们不需要做账务处理借

38 2023-01-25 22:30
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老师解答

不,开负数发票不能解决这个问题。3月给我们开的是专用发票,其他发票没有证明以及保护售货者以及客户应承担和遵守的责任。专用发票是一种有其特定用途的发票,与普通发票不同,其分录应是正常的,只有按照以下规定才能开具: 1、购买时支付给供货者的货款,在该货款已全部支付的情况下,方可开具专用发票; 2、购买者可以向供应商要求开具专用发票,但必须具备货物的相应的权威证明; 3、如果我方不能按时全额支付,对方将不能开具专用发票给我们,但可以申请开具增值税专用发票; 4、若购买者要求开具增值税专用发票,则供货者必须在我方付款之前确认收到单据,在准备好增值税专用发票后再进行付款,否则将有可能出现发票无法开出的问题,影响货物发放给我方。 总之,对方3月给我们开了一张专用发票,我方还未抵扣,未入账,不能开负数发票来解决,我们必须要做账务处理,在本月的财务报表存在未到帐的科目,需要经过双方的确认后再收款。最后,要注意的是,做财务处理时一定要遵循有关财务报表审计的要求,如有任何不符合要求的地方,建议及时向财务部门进行询问,以免影响会计处理的准确性,带来不必要的损失。

2023-01-25 22:39
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你好同学,如果说丢失了的话,那你直接开一张红字发票就可以,然后重新再开一张,正确的给到他丢失的那张只能是,就丢失了。或者说还有另外一个办法,你直接拿你的记账联复印两份,给他盖上发票章,让他拿过去做账报税就可以。
2022-06-14
您好,是的,对方开负数发票就可以了
2023-01-13
你开的负数发票不需要寄给对方,三联留着入账。他那边没有认证,相当于跟他们没有关系,开了对的发票就行。如果认证了,就需要寄抵扣联给他们,入账冲红。
2021-05-26
这是对方开给我的表,我这边开了红字发票后怎么做账呢
2018-06-20
您是购买方,为什么要将未售的那台车的发票冲红呢?
2018-05-23
你好,认证的发票不能作废,需要冲红,如果作废了,那你这边需要做进项税额转出,凭复印件做账即可。如果没有作废,你提交信息表,凭信息表做进项税额转出,发票不用退还对方。 如果觉得我的回答还满意,请给我五星的评价,谢谢。
2018-05-24
你好 对方没有抵扣做账的话就退回来,抵扣做账了就不需要退回来的。
2020-05-14
请问是否还需要对方开一张正确的蓝字发票给我们?是的,上月收到的错误发票要退给对方还是我们自己留着? 自己留着
2019-08-22
你好,你们认证了需要你们做红字信息表申请 然后对方开红字发票
2022-01-14
你好 对方退回发票了吗  不退不给 自己做负数 分录时放凭证后面 
2022-10-08
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