老师，这个工资，社保包括个人部分和公司部分，还有计提，这一团账务处理有点乱怎么能理顺一点

按下面这个去计提，你看截图

不好意思，我刚才给你回复了。你想重新提问的话，你再重新提问一个。我们接了问题，不好退回。

一、社保计提是只计提公司承担的部分。计提时分录是： 借：管理费用——社保费（或销售费用——社保费、研发支出——社保费等科目） 贷：应付职工薪酬——社保费 二、缴纳社保费用，分录是： 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保费 贷：银行存款

您好 计提工资时包括个税和社保个人部分

只能按自己员工做才可以，挂靠社保是违法的，没有发工资那需要0申报，个人保险部分是公司承担么？

应付职工薪酬里边的社保是只是包括个人部分

您好，工资，借成本费用，贷应付职工薪酬～工资。借应付职工薪酬工资贷其他应付款～个人部分社保，应交税费应交个人所得税。社保，借成本费用，贷应付职工薪酬～社保

1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。

您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

您好不用管的太复杂，你开了工资就管工资这块，你开了社保就给他记社保这些，反正他社保有人给，工资有人发都正常的记账就好了，