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有人提出他公司连续三个月开出了销项,第四月才把进项开进来,这三月的销项税额已交,他能不能先做不开票收入,后面慢慢冲负,只是这样会把税控盘也锁死,给税务局解释了就可以开锁,这些是什么意思呢,我当时一头雾水

95 2023-01-26 08:21
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这其实是一种逆向抵扣的做法,即在这三个月的销项税额都已经交完的情况下,下个月才把进项传递到系统中,也就是说会把企业合法的进项抵扣掉这三个月的税收,由于税务局税控系统是政府授权统一运营的,所以在企业需要逆向抵扣时,需要征得政府的同意,这样就需要该企业向税务局提出其进项的具体材料,以证明其有权把进项抵扣掉之前的税收,并提出解释说明,最后税务局审核通过后就可以解锁税控盘。拓展知识:税控盘是一种政府统一授权的软件系统,是一种自动税收规范管理的手段,主要使用在各类企业和税务管理机构之间,以实现企业向税务机关报送各类税收信息及税款申报等信息的快捷有效传递。

2023-01-26 08:29
相关问题讨论
您好!这个里面做不含税的意思,就是不开发票。
2016-06-24
你好,之前是暂估入库,然后结转了成本吗?
2021-02-25
您好 进项少了 开具发票要交税 或是对方月末发票不够了
2022-04-28
你好,就是要开票过来的哦,你给他打款他给你开票才可以
2020-07-07
您好 当月是把材料的销项全部交了
2021-09-06
同学你好,根据预收款销售增值税确认时间:采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,可以得出,如果货物没有提走,风险报酬还属于企业,可以先不确认收入,不缴纳增值税,挂预收款上,但是,如果已经开了发票,缺暂时不缴纳,税务局会比对出开票系统与申报系统不符,然后找企业,让把这一块增值税交掉的
2020-06-16
你好,账面数建议与系统数一致,相当于你公司进项税额多转出了0.02.这样你公司红冲的存货或成本就少2分,直接增加存货金额或成本费用就可以了,也可以计入营业外支出。
2019-01-05
是的,进项票也要在当月取得才能抵扣,不然,你就要多交税了
2021-09-03
您好 5月份填写附表二 红字发票信息表栏次
2020-06-11
你好,需要有进项的,普通发票不能抵扣,可以入账
2016-10-11
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