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年报是一年的利润总额情况?第四季度所得税季报是第四季度的利润?它俩数不一样对吗?

91 2023-01-26 11:45
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老师解答

年报和第四季度所得税季报(Q4),它们之间是有差异的。年报是一年利润总额的情况,如收到的收入总额及和出去的支出总额等,而Q4则具体报告该季度的所得税情况。因此,它们的数字是不一样的。 这类报表的一般生成过程是,公司按照一定的核算标准和作法进行核算,其中可能涉及到会计报表、财务报表等。通过公司核算,还可以了解该公司的财务利润情况,它们是企业财务管理的重要凭据。 另外,税务报表的报告规则各有不同,国家的税务机构会根据企业的特定情况进行审核,决定计算税收的方式和标准。最后,根据企业报告的情况生成税务报表,从而知晓企业该季度的所得税情况。拓展知识:报表的读取和生成都可以通过会计软件来实现,会计职能从而提高会计准备和报表管理的效率。

2023-01-26 11:51
相关问题讨论
这个直接按照实际的情况填写企业所得税预缴表,再填写已经预缴的数据,但你说的这种情况,可以办理退税,如果不属实的话,也会引来税务稽查
2020-01-13
根据你之前填的表系统会自动弥补亏损,加计扣除是汇算清缴的时候做的
2022-07-11
弥补以前年度亏损,在汇算清缴报表里填写
2019-01-12
同学你好,不一致是可以的哈,汇算清缴报送正确的就行
2022-04-21
你好同学,正常是可以更正的,这个可以更正第四季度的所得税报表的,你你再问一下你们税务局。
2022-03-31
第四季度你先按照本年累计利润算企业所得税,再减去第一二季度交的所得税,就是第四季度你要计提的所得税
2021-01-08
追问的前面带上老师名字哦
2022-04-26
你好 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
2021-01-19
需要是一致的这个,正规是需要保持一致,
2021-01-05
你好,哪个数据才是正确的呢?
2020-04-28
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    答:是 ,小规模纳税人,把固定资产亏损,卖给个人,要交印花税。
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    答:你好,正在解答中请稍等。
  • 老师好,商业承兑过了6个月追索权,下一步我们怎么处理好
    答:商业承兑汇票在到期之后,如果没有收到汇票背书、转让,商业承兑人有6个月的追索权,也就是说6个月之内他可以从承兑人或逐级的背书人或转让人处要回承兑汇票的本金和利息,具体的处理流程为: 1、首先,商业承兑人会向付款人发出追索通知书,把票款收回。 2、如果付款人不支付款项,商业承兑人可以向第二把手(背书人)或第三把手(转让人)发出追索通知书,把票款收回。 3、商业承兑人收回票款后,应根据其支付义务及原有连带清偿责任,将收到的票款支付给付款人及中间持票人,以减少付款人及其他持有人的损失。 以上就是商业承兑过了6个月追索权后,该如何处理的流程,其中可以拓展的知识是:追索权的概念,追索权的范围与期限。追索权是商业承兑机构拥有的权利,是其从持票人和背书人处收回汇款的权利;而追索权的范围和期限根据不同的情况而定,一般来说,追索权的范围包括持票人、背书人和转让人,而期限一般为6个月。
  • 老师好,企业所得税汇算清缴的时候,比如我们2022本年累计利润总额是-18000,然后需要纳税调增的金额有21600,那我们是不是需要交企业所得税了?
    答:是的,需要交企业所得税了
  • 请问老师,增值税2022年有缓交政策吗?
    答:答复:答复:据税务总局最新政策,2022年增值税确实会有缓交政策。具体而言,缓交范围主要包括:全年应纳税额金额较小(表决定社会保障、涉及军属诉讼、家庭住房贷款等情况的月度纳税人)非居民企业月(季)度申报应纳税额500万元以下;住房租赁业纳税人;小规模纳税人等等。此外,税务总局也明确指出,可在纳税期限内申请进行分期缴纳税款的,应当按照国家规定的申报程序和期限分期缴纳税款。 值得一提的是,缓交税款有一定的申请要求,要想缓交税款,首先要做的就是按时申报税款,并了解有关申报要求。同时,及时联系当地税务机关,及时申请缓交税款,以确保缓交税款的有效实施。 从上述政策来看,2022年缓交政策相对于2021年有所调整,可以说缓交税款的申请门槛更加适应了实际情况,有利于缓解企业税收负���。 拓展:此外,需要提醒的是,支付税款的最终责任仍然由企业本身承担,因此,企业在申报申请缓交税款的同时,要加强内部的管理和控制,以确保税收政策的准确合规实施。
  • 我们公司相反,我们是建筑公司,劳务公司开了60万的劳务票,我们走工人工资支付是,是不是挂 借:工程施工-水电工程款 贷:应付账款-A公司 借:应付账款-A公司 贷:银行存款  老师,是不是这样做分录?
    答:是的,这样就可以完成分录。 分录的步骤如下: 1.先确定凭证日期,录入凭证字号 2.录入分录项目,录入摘要 3.确定借贷方向,进行分录操作 4.借方录入处理,查找科目,填入金额,点击保存 5.贷方录入处理,查找科目,填入金额,点击保存 6.完成分录操作,存入凭证 拓展知识:分录是会计凭证的基础,而会计凭证是所有财务报告的基础,所以分录的记录是非常重要的。此外,分录还要完整、准确、全面、无歧义,每条分录要记载一个经济事件的整个过程,同时要加注法律条文等内容,以便于审计检查。因此,分录的操作必须遵守相关法律法规,分录时还要注意科目的关联性,并要认真地做好数量核算和现金流量核算等工作。
  • 老师,小规模纳税人建账时是选小企业会计准则好还是新会计准则好呢?区别再哪,金蝶迷你版软件
    答:同学,你好 选小企业会计准则 科目少,比较简单
  • 老师您好,办税员,没有离职证明,也没有相关证件可以自己注销吗
    答:答:不行,办税员注销的有关要求必须要有离职证明或相关的证件。办税员注销的手续必须遵守《办税员登记管理办法》的相关规定,具体的流程是: 1、申请注销:办税员需要做好相关的准备,提出注销申请,并根据要求准备相关证件,如本人的身份证、户口本、单位证明、离职证明等。 2、审核注销:税务机关确认办税员做好了相关的准备,审核注销申请,可以给予注销。 3、结算费用:根据相关条例,办税员根据自己所拥有的资产进行税收结算。 4、办理离职证明:根据要求,办税员需要办理离职证明,通知税务机关正式注销办税员账号。 最后,应该说明的是,注销办税员的行为,需要遵守《办税员登记管理办法》的相关规定,离职证明是必备的条件之一,因此,办税员若要注销,必须准备相关的证件,否则无法完成注销。此外,办税员也需要在注销的同时,进行适当的税收清算,以确保自身利益,并遵守法律法规。
  • 请问,如果酒店自己承担租金的话,可以凭租房合同自己补开发票吗?因为租房的业主有很多个。之前谈的时候没有说到发票。
    答:根据目前发票相关法规,商家以不同方式付款给租房业主的租金,都有发票开具的义务。根据《中华人民共和国税收征收管理法》规定,发票中应载明“购买方名称”,“销售方名称”,“发票时间”,“发票总金额”,“发票内容”等内容。因此,酒店有责任凭租房合同补开发票。这里需要注意的是,自己发票开具多家有可能会造成发票重复利用,严重的话可能会受到法律的处罚。 拓展:发票重复利用是指将同一张发票分别用于交易给多方,从而在税务管理部门多次通过查验验时形成发票重复使用。此种行为涉嫌犯罪,将被严厉惩戒,甚至行政依法处以暂扣、吊销税务登记证等处罚。
  • 老师,我九月份发票没有收到做了暂估,现在发票收到了我应该怎么冲当时做暂估的时候是借:主营业务成本 贷:应付账款
    答:在冲销暂估发票时,要根据暂估时做出的会计处理来冲销,九月份暂估时候做的是借:主营业务成本 贷:应付账款,因此应该在冲销暂估发票时,贷:主营业务成本 借:应付账款。具体步骤如下: (1)核实收到的发票及其对应的暂估发票是否相同; (2)冲销暂估发票的借贷方向,一般情况下就是借:主营业务成本 贷:应付账款; (3)分录冲销,将暂估借贷两边通过冲销分录反过来,完成冲销; (4)凭证登记并审核,完成暂估发票的冲销。 拓展知识:暂估一般是指企业在收到供货商的开票前在费用类的账户上先做出会计处理,即假想账户上已收到发票,认为在实际收到发票前企业已经支付了,这就是暂估。

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齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

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