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老师专家咨询费是按什么报税

75 2023-01-26 11:52
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老师专家咨询费是按实际发生额为基础进行报税的,其中的数据来源一般来自发票、电子缴费凭证或者其他合格的结算凭证。 首先,应从专家咨询费中计算征收个人所得税,根据实际支出来计算,通常应当将服务费用当作专业技术服务费抵扣征收。同时,可以将咨询费发放的所有费用进行抵扣,包括:咨询报告的费用、会议费用、差旅费用。 其次,专家咨询费需要根据税务要求进行纳税,专家咨询费应当向税务机关备案,并缴纳税款,应当遵循的税法和实施细则,在申报时应向税务机关报送经发票、电子缴费凭证和其他合格的结算凭证等,提供该项支出的具体信息。 此外,专家咨询费还应纳入企业所得税范围内,根据企业所得税法实施细则等有关规定进行计算,以便对专家咨询费及相关费用征收企业所得税。 拓展知识:根据税务要求,专家咨询费受到其他营收之外的限制,如营业税、增值税、消费税等,因此如果专家咨询费的实际发生额超过了相应的增值税底限,则必须按照营业税、增值税、消费税的对应税率对其进行征税。

2023-01-26 12:00
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你好,对的是的,是这么做的。自己写报销单,填写100就可以的 给专家1300
2022-07-29
你好,个人需要去税务局代开劳务费发票
2019-10-14
借相关成本费用贷银行存款 应交税费用个税
2019-08-01
您好 支付的其他与经营活动有关的现金
2020-06-02
借管理费用-咨询费贷库存现金
2019-10-10
你好!你说的是这个吧? http://www.gov.cn/xinwen/2017-09/30/content_5228938.htm
2018-07-23
同学你好 这个会的哦
2020-11-11
计入管理费用等--服务费科目
2019-11-27
 你好;         这个没有优惠的; 按劳务费来报个税的  
2022-11-17
你好,他在其他的公司有工资的话,你可以给他按照工资薪金申报,如果没有的话,让对方给你们开劳务发票,你们支付劳务费。
2021-12-30
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  • 老师,因为收到几张21年发票,现在入账计入以前年度损益调整,导致现在利润表和资产负债勾稽关系不平怎么?
    答:你好,可以忽略这个差异的。
  • 21年有亏损,22年怎么做年度损益调整,具体怎么做分录
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    答:学员您好借:原材料库存商品,贷:待处理财产损溢借:待处理财产损溢贷:其他应付款无法查明借:待处理财产损溢,贷:管理费用
  • 老师好,什么是发票对冲
    答:发票对冲是指在税务管理中,当从税源机构(如银行、酒店、机票代理商)购买商品或服务时,可以使用发票来抵消税收,使其税收减少。发票对冲的基本原理就是,可以采用一种发票来抵消另一种发票的税收,从而减轻企业、个人的税收负担。 一般来说,发票对冲的过程是,企业首先在购买商品或服务时,从税源机构处获取一张发票,并在发票上注明购买的商品或服务的税额。然后,企业可以在企业税务报表中,使用发票对冲来抵消该商品或服务的税收。 发票对冲是一种有效的节税手段,能够为企业和个人减少税收负担,同时也有助于改善企业的经济状况,帮助企业更好地实现企业目标。此外,发票对冲也有助于提高税务管理的效率,增强政府的监管能力,改善税务管理的效率,帮助企业更加合规合法地经营自己的企业。 拓展知识:税务稽查机关也可以采取发票对冲的方式,来检查和稽查企业是否依法缴纳税款。在发票对冲的稽查过程中,税务稽查机关将对企业拥有的按预定格式、内容要求填写的发票进行查处,以确保企业是否依法缴纳税款。
  • 工会账户可以和公司一起吗
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    答:21年土地增值税应该根据《国家税务总局关于土地增值税的通知》等规定进行计算和缴纳,已经年报的情况下,可以在当月报税表中,按照实际缴纳的金额,填写本月发生额和本年累计发生额,让累计抵扣金额自动计算出本月应缴税金;也可以在账务系统日记账处,提供准确的缴税记录,并调整账务明细,从而准确的计算出本月应缴税金;如果存在计提多余的土地增值税,则可以在下月报税表中抵扣本月应缴税金。 拓展知识:土地增值税是指按照法律法规规定,因转让使用土地、海域、山岭等国家所有的公有财产而产生的增值所征收的税款。计算方式为:单位土地增值税=(土地使用权价格-土地购入价格)×土地增值率。土地增值税除了要缴纳税款外,还可以开支不同的抵扣费用,如补偿分割成本、拆迁补偿费、国家补助等。
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  • 建筑公司临时工的工资怎么做账?
    答:借工程施工-人工成本 贷银行存款
  • 老师,小规模公司首次收到电子专票,是不是也要去发票确认勾选平台勾选之后再入账
    答:是的,当小规模公司收到电子专票时,应该先去发票平台进行勾选平台勾选之后再入账。发票勾选是指在发票平台端,根据原始发票信息(发票代码、发票号码、开票日期等)进行点击勾选操作,勾选发票结果将被记录在发票平台。每张发票b勾选完毕之后,就可以完成发票的入账操作。 发票勾选是由税务机关提供的一种安全控制服务,在发票平台端可以实现发票数据的初步校验,有效降低发票被恶意篡改或滥用的风险。此外,发票勾选还可以有效提高公司对应收发票的把握,有利于企业提升财务管理水平,便于企业改善财务的工作流程。 总之,小规模公司收到电子专票时,应该先去发票平台进行勾选平台勾选之后再入账,以保证企业财务管理的规范、流程的顺畅,为企业的未来发展提供健康的支撑。
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    答:您好 解答如下 小微企企业 100万以内实际税率是2.5% 是根据应该能纳税所得额减按12.5% 所得税税率20% 计算出来的 申报表税率不显示2.5% 但是实际税率是25%

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齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

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