老师好，咨询下利润分配的问题：为了不影响本期损益，把上期遗留或者上年遗留问题都下到了利润分配科目，到月底编制资产负债表和利润表的时候，两个表就差本期在利润分配科目调整的数据，这个问题怎么解决呢？

追问： 那到下个月还是这样记账，差额怎么办？不会每个月都改上年数据吧？

回答： 你这个改年初数，后续那个年初就是改了之后的，

追问： 老师，帮我解答一下，谢谢

回答： 我上面写了，你这个改年初数，那这个不是对应之后年初数都修改了，不改，那就差额一致在，这个也可以提交，没有说必须等于才可以申报，不等也可以申报，目前还没有看到学员反馈说不等税局不让申报的，

回答： 实务中是没有售后，自己不调就这样，免得软件公式改没了，后面不平就完了

追问： 是第二期还是把上期遗留问题又放在利润分配科目，月底报表还是有差额，这次怎么办呢？第一期报表已经把年初数据给改了，第二期还要改吗？

回答： 你财务软件上面改，后面就不需要再修改了，

追问： 我在做资产负债表和利润表。差额就是利润分配科目调整的数据，已经连续3个月都用了这个科目，每次报表都有差额

回答： 那是你没有调这个年初数，你调年初数，还是这样?

追问： 如果不用利润分配科目冲抵以前问题，留能对上了。问题是每个月都往这个科目抵费用。 如果是碰到期初数据忘记录入的，后来又发生业务了，这个数怎么做账？

回答： 就这样挂着这个，实务中就这样，

追问： 就是利润表和负债表的勾稽关系对不上了

回答： 是会对不上，这个可以，没有说必须对上