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麻烦问一下老师,我公司员工上季度借款,本季度回票冲账的时候,做分录冲其他应收往来款是贷方,但是科目维度挂错了,请问这个贷方的其他应收款金额怎么做调整分录呢?

160 2023-01-30 11:11
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老师解答
2023-01-30 11:18

调整分录的步骤如下: 1、根据原始凭证确认贷方、借方的相关科目以及金额; 2、反向记录一笔借方的调整凭证,科目为原始凭证借方科目,金额为贷方金额; 3、反向记录一笔贷方的调整凭证,科目为正确的科目,金额为贷方金额; 4、根据调整凭证,记录调整账; 拓展知识:调整分录可以对会计凭证中的科目名称、金额、借贷方向进行修改,比如科目错误、金额表述不当、借贷方错误等,调整分录可以解决以上问题。

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你好 实际有收到商品和服务吗  ?
2021-11-30
你好,要找到原因再调整账
2020-02-19
您好,是的,您的理解非常正确,
2021-06-24
您好,根据您的题目,是借其他应收4800,贷其他应付款4800,
2022-05-30
以前年度损益,是个科目 举个例子 你的利息计入错了 借;23. 此时分录 要做 贷;银行23,借; 以前年度损益,即可,没那么复杂
2019-08-15
借其他应收款 贷应收账款
2023-02-27
第一个业务借其他应收款小张贷银行存款 冲销的时候写错了 借管理费用 贷其他应收款小李吗
2021-03-06
同学你好 这个是可以的
2021-10-12
那你现在直接就是借应收账款B公司 贷应收账款a公司就行了。
2022-03-01
你就将错误的冲销掉,录入正确的分录。相当于是做调整分录。
2021-09-06
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