我们是销售方，今年1月冲红去年的发票的账务处理，以及相应税金的账务处理? 需要调整以前年底损益吗？账务怎么出来？ 是这样的老师，我们是小规模纳税人，但是专管员今天打电话说，这是冲红去年的收入，22.1-3月这个季度不能冲，本季度收入不能为负数，要做以前年底损益调整。

热门问答

• 1 问残疾人就业保障金那张表上的工资总额和员工人数的计算方法
  答：您好，工资总额，和人数，都是和企业缴纳社保的人数，这个是匹配的
• 2 老师，出租2016年4月30号之前的房子，是不是可以按简易计税5%
  答：出租2016年4月30号之前的房子， 可以按简易计税5%
• 3 老师，小规模金税盘服务费抵税的分录 借:应交税费-应交增值税（减免税费）贷管理费用（红字）这样可以吧
  答：嗯嗯，就是那样处理的
• 4 公司一位员工到了退休年龄也办理了退休手续可以领取退休金，但是还在公司上班，这样这个员工的个人所得税怎样申报？
  答：按照工资所得申报个税。退休金不要申报
• 5 老师好，成本核算方式是什么，我公司买进的货品，我在销售时根据销售的数量占总购进的比例进行结转，这种方式应该叫什么
  答：你好，我没有看懂你这种方式 购入100，你销售80，你结转成本的时候怎么结转？
• 6 外面请人干活发的工资，没有发票可以入账嘛
  答：可以入账，但是不能税前扣除。
• 7 @郭老师，之前2021年老板转到公司的钱做成实收资本了，老板现在让调成往来款，请问可以调整吗？怎么做分录
  答：你好； 可以调整； 那你之前缴纳印花税没有； 你做；借实收资本 贷其他应付款-法人 
• 8 股东分红的税率多少？
  答：你好，这个是20%的税率。
• 9 您好，外账没有管理费的，想做上管理费用的话，必须附原始凭证吗，比如交通费没有发票的，附复印件可以吗
  答：您好，是的，这个必须要有发票的，你说的复印件是原件丢了吗？
• 10 购买方已抵扣发票开局红字信息表后，红字信息会自动在购买方附表二体现吗？
  答：不会自动体现，需要自己填写