你好 你是一般纳税人吗
追问: 对的,老师他有两张增值税的完税证明,和两张城建税的完税证明,结转增值税的金额是填什么金额呢
回答: 你好 月末结转增值税 按这个 :结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
追问: 是这样结转的吗,他填这个金额,是根据什么来填的呢
回答: 根据你们明细科目的余额来写的 比如进项税 你去看科目余额是多少来转
追问: 是金蝶软件,他没有明细科目,只有一级科目应交税费的金额,这个怎么填呢
回答: 你好 你上面不是有明细科目吗 转出未交增值税 进项税啥的
追问: 金蝶软件没有明细科目
追问: 老师,他有两张增值税和城建税完税证明,这个怎么弄啊
回答: 你好 但是你上面不是有进项税和销项税 这些明细吗 你这个截图那里来的
追问: 别人弄得,我也不知道,不是我弄的
追问: 老师,还有两张增值税和城建税 完税证明怎么弄呢,
回答: 你好 你把账做进去 做缴纳分录 。 借应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 贷银行存款 。 这样做 。 你先去看软件。 应该是可以做明细科目的 。除非你们自己没设置
追问: 老师,为啥是借应交税费—未交增值税呢,都已经有完税凭证了,税已经交了,难道不应该是应交税费—增值税或者已交增值税吗
回答: 你好 一般纳税人一般是本月缴纳上月的税费 。 所以是做未交增值税 。 你本月缴纳本月预缴才是计入已交税金明细
追问: 意思是,因为交得是以前的增值税,所以才计入未交增值税,那如果完税凭证的日期写的就是这个月的日期,就是计入已交税金里面吗
回答: 你好 嗯是的你要判断 是几月的税费 才好对应做科目
追问: 老师,我不按刚刚的方式结转增值税,我这样结转增值税和做那两张增值税和城建税完税证明的账,可以吗
回答: 嗯 可以 你上面我做的缴纳分录 做的未交增值税借方。 你第一个分录就是结转到未交增值税贷方 这样就平了。 是的 你城建税的缴纳分录还得做
追问: 好的老师,也就是我这样结转增值税和记录缴纳税费的账,也可以,对吧
回答: 你好 嗯是的 可以 。你是一起做的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 对的,老师他有两张增值税的完税证明,和两张城建税的完税证明,结转增值税的金额是填什么金额呢
回答: 你好 月末结转增值税 按这个 :结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
追问: 是这样结转的吗,他填这个金额,是根据什么来填的呢
回答: 根据你们明细科目的余额来写的 比如进项税 你去看科目余额是多少来转
追问: 是金蝶软件,他没有明细科目,只有一级科目应交税费的金额,这个怎么填呢
回答: 你好 你上面不是有明细科目吗 转出未交增值税 进项税啥的
追问: 金蝶软件没有明细科目
追问: 老师,他有两张增值税和城建税完税证明,这个怎么弄啊
回答: 你好 但是你上面不是有进项税和销项税 这些明细吗 你这个截图那里来的
追问: 别人弄得,我也不知道,不是我弄的
追问: 老师,还有两张增值税和城建税 完税证明怎么弄呢,
回答: 你好 你把账做进去 做缴纳分录 。 借应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 贷银行存款 。 这样做 。 你先去看软件。 应该是可以做明细科目的 。除非你们自己没设置
追问: 老师,为啥是借应交税费—未交增值税呢,都已经有完税凭证了,税已经交了,难道不应该是应交税费—增值税或者已交增值税吗
回答: 你好 一般纳税人一般是本月缴纳上月的税费 。 所以是做未交增值税 。 你本月缴纳本月预缴才是计入已交税金明细
追问: 意思是,因为交得是以前的增值税,所以才计入未交增值税,那如果完税凭证的日期写的就是这个月的日期,就是计入已交税金里面吗
回答: 你好 嗯是的你要判断 是几月的税费 才好对应做科目
追问: 老师,我不按刚刚的方式结转增值税,我这样结转增值税和做那两张增值税和城建税完税证明的账,可以吗
回答: 嗯 可以 你上面我做的缴纳分录 做的未交增值税借方。 你第一个分录就是结转到未交增值税贷方 这样就平了。 是的 你城建税的缴纳分录还得做
追问: 好的老师,也就是我这样结转增值税和记录缴纳税费的账,也可以,对吧
回答: 你好 嗯是的 可以 。你是一起做的