您好 请问收到发票的时候怎么写的分录
追问: 这是收到时候做的分录
回答: 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税——进项税额转出
追问: 没看懂,这样成本不又重复了吗
回答: 进项税不能抵扣 要增加主营业务成本 不重复啊 只是税额这一部分
追问: 那一开始我计入的主营业务成本不用管吗,只是把税额转出,一开始计的成本和应付还是存在的
回答: 对的 只是写我上面这笔分录就好
追问: 好的,那转出这笔在纳税申报表中该怎么填写呢
回答: 请问什么原因不让抵扣进项
追问: 对方失控
回答: 那填附表二23栏 其他应作进项税额转出的情形
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税——进项税额转出
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追问: 那一开始我计入的主营业务成本不用管吗,只是把税额转出,一开始计的成本和应付还是存在的
回答: 对的 只是写我上面这笔分录就好
追问: 好的,那转出这笔在纳税申报表中该怎么填写呢
回答: 请问什么原因不让抵扣进项
追问: 对方失控
回答: 那填附表二23栏 其他应作进项税额转出的情形
追问: 好的,谢谢老师
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