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Excel学堂用户1094

老师,请教下,像我现在要把之前的多抵扣进项税额转出,然后再补缴增值税,这要做哪些分录啊?

586 2020-06-18 12:39
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老师解答
2020-06-18 12:42

您好,转出时借成本费用类科目带进项税额转出缴纳税款时借应交税费,未交增值税贷银行存款,

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Excel学堂用户1094
2020-06-18 13:30

追问: 是农产品核定扣除方法由于核定单耗改变形成的差额,税局让转出来的放哪个科目呢n,这个是不能再放回原材料的成本里的吧

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答疑老师
2020-06-18 13:37

回答: 比如你采购是借原材料应交税费贷银行存款,转出时就借原材料贷进项税额转出

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Excel学堂用户1094
2020-06-18 13:41

追问: 那就是原材料数量不加,成本增加了这情况是吧

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答疑老师
2020-06-18 13:54

回答: 转出到原材料了就是原材料金额增加了,成本再领用成本也随着增加了

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Excel学堂用户1094
2020-06-18 16:12

追问: 如果转出了是错的,申报了也缴税了,后来才知道不用转出的怎么办呢?

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答疑老师
2020-06-18 16:29

回答: 你好, 去大厅更正申报 后面按税局规定的操作就可以

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你好,你把最后一个进项改成转出未交增值税。
2023-07-12
去年的进项税额不需要结转 本年有销项税额需要抵扣时分录 1、结转进项税额:   借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)     贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额:   借:应交税费—应交增值税(销项税额)     贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额):     借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)     贷:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费—未交增值税     贷:银行存款
2019-05-06
你好,之前都结转到了成本里面,还是库存商品。
2021-06-10
借:成本费用类科目 贷:应交税费-增值税-进项转出
2023-08-01
你好   你们之前是吧进项税抵扣了吗。 我看看你去年做的分录怎么写的 
2021-01-05
那您看一下出现负数的原因是什么?我把正确的分录发给你,然后你对一下看你的分录对不对?
2023-11-28
您好 您可以在入账的时候跟成本费用一起做 借:应交税费——应交增值税——进项税额 贷:应交税费——应交增值税——进项税额转出
2019-07-01
借成本费用科目贷进项税额转出, 贷方科目就是您原来贷方科目不变
2020-08-25
你好!你支付通行费的时候有做了什么分录吗
2021-01-11
同学您好,如果问题较多的话,建议分开提问哦,这样老师才能更快的接手
2021-07-11
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