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Excel学堂用户1682

比如说收到的是1000不含税,那借方银行应该是1130,主营是1000,销税是130。还是说银行1000,主营870,销税130,把不含税当成含税来计算?

441 2020-06-30 16:18
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老师解答
2020-06-30 16:18

比如说收到的是1000不含税,那借方银行应该是1130,主营是1000,销税是130

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Excel学堂用户1682
2020-06-30 16:21

追问: 那这个实际并没收取销项税应该怎么处理

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答疑老师
2020-06-30 16:24

回答: 你收到的款项是1130元,就会收到了130元的销项税额

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Excel学堂用户1682
2020-06-30 16:26

追问: 但是实际上收取的是不含税价1000

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Excel学堂用户1682
2020-06-30 16:28

追问: 这样一来不是容易导致银行存款账面与实际不符嘛

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答疑老师
2020-06-30 16:29

回答: 你说的这个就是实际收了10%的税点钱款100元,按1100元做收入处理 借:银行存款1100 贷:主营业务收入973.45 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)126.55

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Excel学堂用户1682
2020-06-30 16:30

追问: 肯定是要计销项税的,但是实际上这个销项税不是没包含在价款里面一块收进来嘛

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答疑老师
2020-06-30 16:31

回答: 那收到的税款是126.55元,就没有130元了。 就是上述的分录进行账务处理了。

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我同事说也可以我那这样子的做法,因为进项可以有余额,进项借方有余额证明未认证的金额
2019-08-23
你好,外购销售的属于福利费 是 借管理费用、福利费、1000 应交税费、应交增值税进项130 贷应付职工薪酬、福利费, 借应付职工薪酬、福利费1130, 贷银行存款,1130 借管理费用、福利费130 贷应交税费、应交增值税进项转出130
2022-08-13
那上年的是没有计提含税税金,如果收到时,那不是对不上,主营业务收入那里,比如我上年计提1000应收账款,没有计提税金,那是不是收到的时候再体现税金,这样就导致不平衡了?
2018-03-16
你好,就是单位发生的成本支出,还没有付款的意思 
2023-07-31
可以的,可以这么做的。
2022-03-22
借管理费用福利费 1000 应交税费应交增值税进项税额130 贷银行存款1130
2021-02-23
你好,你这里的收入,税额数据是不对的,因为830的收入根本计算不出税额是170. 收入=1000/(1%2B增值税税率)
2020-12-30
你好;     如果赚取了差价; 就这样来做账的 ;  做销项税和进项税; 可以抵扣的  
2023-01-05
损益类用以前年度损益调整,其他正常科目
2019-07-22
同学你好 工资的话这个金额不交税
2022-03-05
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