好，谢谢老师。我来改一下

可改为： 本月计提下月工资 借：管理费用—职工薪酬 贷：应付职工薪酬—职工工资 下月发放时 借：应付职工薪酬—职工工资 贷：其他应付款_社保 贷：其他应付款_个税 贷：库存现金 可以在发放时直接处理为： 借：管理费用_职工薪酬 借：应付职工薪酬—职工工资 贷：应付职工薪酬—职工工资 贷：其他应付款_社保 贷：其他应付款_个税 贷：库存现金 1月直接修改就行的

你好同学稍等回复你

你好，可以参照以下分录梳理一下科目余额，与填制的报表核对。 1、借：银行存款6000，贷：实收资本6000 2、借：固定资产400，贷：银行存款400 3、借：银行存款1000，贷：短期借款1000 4、借：现金20，贷：银行存款20 5、借：管理费用12，贷：银行存款12 6、借：原材料800，应交税费-增值税（进项）136，贷：应付账款936 7、借：生产成本-A300、生产成本-甲400，贷：原材料700 8、借：管理费用40、制造费用10、销售费用6、生产成本-A40、生产成本-B30，贷：应付职工薪酬-工资126 9、借：其他应收款3，贷：银行存款3 10、借：管理费用2.8、银行存款0.2，贷：其他应收款3 11、借：待处理财产损失2，贷：原材料2 12、借：库存商品-A340，贷：生产成本-A340 13、借：管理费用5、生产成本-A10，生产成本-B5，贷：银行存款20。借：生产成本-A5，生产成本-B5，贷：制造费用10。借：库存商品-A15，贷：生产成本-A15。 14、借：税金及附加6，贷：应交税费6 15、借：财务费用-利息支出12，贷：应付利息12 16、借：其他应收款2，贷：待处理财产损失2 17、借：应收账款936，贷：主营业务收入800,、应交税费-增值税（销项）136。借：主营业务成本（截图没看到），贷：库存商品-A

你好，企业金融资产采用预期信用损失法计算减值，题目给了减值金额，这个减值要做分录的，其他没有问题

你好，同学。你这个前面的161500、86039 这些是收入额吗？ 还有其他的个人承担的三险一金和专项附加扣除吗？

你好，是绑定学堂的是吗？明天用电脑登录学堂网站找客服，右边的咨询服务

学员你好，发一下题目，不然老师不知道能不能帮你解决

您好，严格来说不可以，因为公司没成立时完成的业务

你好，发票日期滞于开票日期是没有问题的，但如果次月开发票，当月也是要上报这笔收入的，只是属于无票收入。 事业单位把钱拨给公司，开发票的是另一家公司。一般这种情况是不允许的，因为发票流和资金流不一致，现在你也只能附上情况说明。以后尽量不要让发票和打款的公司不是同一家了。

你好，题目比较多，做完了发给你