金蝶kis标准版22年年底结转后数据已经到23年期初数了，我现在又倒回去把22年12月的帐调整了一下。反结账后提示说已经期末结账过不能在结账了。那我改后的数据怎么到下一年里

热门问答

• 1 4日，销售给湖南省长沙市王利烟酒总公司仁源白酒（30度）300箱，不含税单价为400.00元/箱；仁源白酒（40度）80箱，不含税单价为430.00元/箱；仁源白酒（50度）50箱，不含税单价为500.00元/箱；仁源保健酒130箱，不含税单价为300.00元/箱；仁源料酒80箱，不含税单价为100.00元/箱；仁源米酒795箱，不含税单价为200.00元/箱；仁源普通啤酒590箱，不含税单价为40.00元/箱；仁源扎啤15吨，不含税单价为4000.00元/吨。
  答：本次订单总共有包含9款商品，分别是仁源白酒（30度）、仁源白酒（40度）、仁源白酒（50度）、仁源保健酒、仁源料酒、仁源米酒、仁源普通啤酒、仁源扎啤，数量分别为300箱、80箱、50箱、130箱、80箱、795箱、590箱、15吨，不含税单价分别为400.00元/箱、430.00元/箱、500.00元/箱、300.00元/箱、100.00元/箱、200.00元/箱、40.00元/箱、4000.00元/吨。这些产品均属于仁源公司，其中仁源白酒受消费者青睐，销量较大，而仁源保健酒包含滋补药物，拥有滋阴润肤、补肾壮阳等功效，深受老年人喜爱；仁源料酒则是一款高档的礼品酒，传统的古法酿造而成，适合送交朋友；仁源米酒拥有开胃消食、养颜美容、滋补健身等功效；仁源普通啤酒拥有清爽的口感，受追捧；仁源扎啤以高品质的原料精酿而成，滋味醇厚，备受好评。本次订单总额为116万9400.00元，由此可见仁源公司商品既有广泛的种类，又有较高的知名度和良好的口碑，在国内市场占有一席之地。 拓展知识：仁源公司，是中国大陆最大的酒店连锁企业，拥有“仁源系列”白酒、黄酒、米酒、保健酒等等，长期以来，公司致力于不断拓展产品，借助先进的科技，以及不断的研发创新，不断为消费者提供更优质的产品和服务，获得了良好的市场口碑。
• 2 美国居民帕丁森先生为境内某外国企业总经理，同时兼任美国某公司财务总监，属于外籍高管。2019 年在华居住总计 93 天（美国与中国有税收协定），其工资、薪金由中国境内、境外企业分别支付，每月取得工资、薪金为境内企业支付 49200元人民币、境外企业支付 6000 美元（1 美元＝6.5 元人民币）。2019 年 8 月，帕丁森在中国境内工作 20 天，在美国工作 11 天，帕丁森 2019 年 8 月份在中国应缴纳的个人所得税为
  答：帕丁森在2019年8月总共在中国和美国居住31天，其中在中国境内工作20天。根据《中华人民共和国个人所得税法》规定，外国人在境内工作满183天以上的，属于完全征税；183 天以下的，以其实际在境内工作天数计算应纳税所得额；帕丁森2019年8月的实际在境内工作天数为20天，根据其劳动报酬由境内企业支付49200元人民币，境外企业支付6000 美元，其取得的应纳税所得额（含税前所得和税前捐赠）应为 49200 + 6000*6.5（1 美元＝6.5 元人民币） = 69900 元, 应缴纳的个人所得税应该根据69900元的税前所得计算。 拓展知识：外国人在中国境内的非经常居留期应纳税的所得，其税款的计算和完税应纳税的所得一样，是按照国家规定的税率和速算扣除数计算税款。
• 3 老师，我是小规模纳税人，现在要开150万的专票，会不会变成一般纳税人
  答：在开具150万的发票时，如果是小规模纳税人的话，不会变成一般纳税人。虽然小规模纳税人也是纳税责任的一种形式，但是它仍然有自己特殊的纳税规定，比如说不征收增值税，而大部分一般纳税人需要缴纳，或者税负低等。发票是给税务部门凭证用的，也是证明商人收入和支出的依据，如果一个小规模纳税人开具150万元的发票，那么可能会被税务部门怀疑其实他并不是小规模纳税人，而是一个一般纳税人，理论上可以根据发票的金额对纳税人的认定作出修正，从而升级其纳税责任，但是，这其中会涉及到证据的问题，即发票所凭证的营业收益是否实际存在，因此，小规模纳税人的发票金额即使达到150万元，也不会变成一般纳税人，除非有证据表明此纳税人具有一般纳税人的财务状况。 拓展知识：在开具发票时，除了要注意发票金额，还要注意发票内容。发票内容必须真实，否则就是偷税漏税，税务部门也会对此进行处罚，所以在开具发票时，要特别注意发票内容的真实性。
• 4 老师，我们购进酒糟，如果我们从A公司购入，本来就是要销售给C公司的，那如果我们没有直接入到自己仓库，直接入到C仓库了，这样怎么办？可以吗？
  答：可以的，你可以将酒糟直接入到C公司的仓库。购买酒糟的流程应当是：首先，你需要从A公司购买酒糟，然后将酒糟以适宜的方式运输至C公司仓库，最后在C公司完成酒糟入库。 除了介绍酒糟的购买流程外，我们还应该注意检查酒糟的质量，确保不会有任何质量问题，避免给公司造成损失。此外，在运输的过程中，我们也要确保运输货物的安全，确保货物不会受到任何损伤。 除了购买和运输酒糟外，我们还应该关注贸易中间商处理货物投诉和维权等事宜，确保买家可以得到满意的服务，以促进正常贸易的发展。
• 5 原始凭证的基本要求
  答：原始凭证是指在完成交易的过程中，由当事人记载或签字确认的凭证。原始凭证的基本要求是，凭证应该详细记录交易的实际情况，并彰显出准确的财务信息，便于复原证明；原始凭证需清晰、整洁，应该按照时间顺序准确登记，实现信息的有序组织；凭证的完整性、充分性要求应该得到充分保证；凭证中记载的交易内容应当一致；凭证最后应该按照相关规定由有权人签字确认。 拓展：原始凭证属于账簿管理范畴，是实施会计管理的基本要件，只有在原始凭证准确、充分的完善的情况下，才能反映出账簿中记载的交易信息，从而达到财务管理的目的。
• 6 (小规模纳税人）新开公司两个月了，账户没钱，所有支出都是公司管理部一领导王某垫付的，而她不是公司股东，平时做账分录贷:其他应付款-王某可以吗？目前王某垫付20多万了！
  答：作为小规模纳税人，建议在录入贷方明细时将王某的账户设置为“其他应收款”。因为王某不是该公司的股东，而是为公司支出，所以在做账分录时，应把其记为“其他应收款”，而不是“应付款”。在记账时，只需要将“其他应收款”写清楚为王某即可。 此外，在做账分录时还需要注意其他几个细节。首先，应准确记录和发票实际付款的金额；其次，该账户的帐龄必须要做出记载；再次，记账时要注意发票类型是否正确，发票号码是否存在。总之，在做账分录时，要注意准确记录和理清账目，以确保账目正确性。
• 7 我们是餐饮业，开发票时项目名称那里默认的是*餐饮服务*餐饮服务，有个客人要求把后一个“餐饮服务”改为“餐饮费”，我们能操作，就是不知道这样操作是否合规
  答：您能够操作把“餐饮服务”改为“餐饮费”，但是这样的做法可能会违反财税法规，因为餐饮服务和餐饮费在业务上存在分别，而餐饮费涉及到商品进销存业务，可能担负着税收和完整性备案等责任。 此外，发票上的项目名称需要准确反映具体交易内容，如果把餐饮服务改为餐饮费，就可能影响发票的真实性，因此，建议餐饮业用户应该按照实际情况填写开票项目，准确反映交易内容，以避免法律后果。 同时，用户可以咨询专业的财税机构或会计师了解开票规定，了解发票的使用规定，准确确定需要开具的发票种类和项目，以保证发票的真实性和合规性。
• 8 适合小企业的财务软件
  答：小企业的财务软件是指专门为小企业提供的财务管理软件。该类软件实现了财务管理的一站式服务，可以帮助小企业财务人员实现财务管理，并在财务数据分析和报告编制等方面提供便利。 小企业财务软件通常包括凭证录入、应收应付报表、现金流量等财务功能，可以帮助小企业在财务管理上实现自动化，合理地管理审计、税收等常见方面。此外，这类软件还支持多用户帐号登录、客户信息整理和财务报表多种格式输出等功能，可以最大限度地满足小企业多方面的财务需求。 小企业财务软件可以有效减少小企业财务人员在财务管理方面所面临的工作压力，同时提高小企业财务管理的准确性和效率，让小企业财务人员可以更好地掌控财务数据，为小企业的可持续发展发挥重要作用。 此外，小企业财务软件还有助于小企业提升财务风险管控水平，及时发现财务风险，规避财务风险；同时可以提高财务人员的工作效率，减少重复性劳动，提高工作质量。 拓展知识：近年来，随着技术发展，越来越多的小企业在财务管理方面开始使用云财务软件。云财务软件为企业提供了更便捷、更可靠的财务解决方案，还可以节约企业的成本，降低企业的财务风险，为企业的发展提供持续的支持。
• 9 老师小规模纳税人发票开的免税。我申报的时候小微企业免税销售额需要价税分离
  答：小规模纳税人开具发票时无须加收增值税，可以享受免税待遇。当申报时，小微企业免税的销售额需要价税分离，即减除免税销售成本，以便清晰定义应征税销售额报税。价税分离的主要方法是，将出现在销售发票上的含税售价，按照设置的税率，按价税单分别拆分价款和税款，并在财务报表中以三栏式示出各在价款、税款项下。 拓展知识：价税分离还可以用于申报进项税额，其分离原理类似，只是把销项税额分拆为进项税额和未税价款，进项税额即为可抵扣税额，可用于减少企业纳税费用。
• 10 法律咨询公司与律师事务所合作，比如签了一个客户，这个客户是跟哪边签合同比较好，然后这个客户交的费用，入了签单的账户，那这个比例分成的费用，以什么名义打到另一个公司
  答：这种情况下，法律咨询公司和律师事务所合作往往采取收取一次性服务费的形式。客户应该与法律咨询公司签订合同，客户支付合同款项之后，该款项将会被存入法律咨询公司指定的账户中。然后，法律咨询公司将把收取的费用按照它们之前约定的比例分成两部分，继而分别打入到法律咨询公司和律师事务所的账户中。这笔钱由法律咨询公司按比例打入律师事务所的账户时，其他双方可以按照自己约定的内容给出转账说明，以供账务核对使用。这笔费用可以以联合服务费、合作服务费或其他形式的名义标明。 此外，法律咨询公司和律师事务所合作签定的其他协议内容也必须明确提出，包括客户服务的费用、服务的次数及期限等。两家公司在签订合同前有义务明确提出客户的服务范围和内容，同时，应根据客户的服务需求进行服务定价和收费安排，以确保双方的权利得到充分保护。