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Excel学堂用户3323

你好 老师 去年销售的货 进项发票没到 暂估了成本70万 今年发票到了 成本只有60万 那1万差额怎么做账呢?

67 2023-03-16 16:43
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老师解答

同学您好,会自动冲平的,看过程 暂估,一般为:借:原材料,贷:应付账款,付款为借:应付账款,贷;银行存款,票到冲暂估用红字借:原材料红字,贷:应付账款红字, 你好, 据发票记 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款

2023-03-16 16:45
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Excel学堂用户3323

追问: 我问的是这个差额怎么做账呢?

2023-03-16 16:46
相关问题讨论
同学您好,工程施工结转成本的分录暂时不调整,严格来说是上月暂估的次月红冲,然后月底再暂估,但是实际中的话,多是来票的时候红冲暂估,借工程施工—某项目负数贷应付账款—暂估负数,然后根据发票,借工程施工——某项目贷应付账款——某某公司或者预付账款或者银行存款,假如暂估的和实际发票有差额的,在调整成本,冲减或者补做都可以
2022-09-30
无票的10万 借:预付账款 贷:未分配利润
2022-06-06
借:成本费用 贷:应付账款-暂估 下个月发票来了 借:成本费用(红字) 贷:应付账款-暂估(红字) 借: 成本费用 贷:应付账款-XX公司
2020-07-07
你好是的 可以暂估的哈
2020-01-09
你好,你的思路是对的。一般是商品未收到发票部分暂估入库,下月初冲销做相反分录,收到发票后在按正确的做分录入库即可。
2020-05-26
你好,实际业务就是64万的吗?
2021-06-01
去年暂估的汇算清缴是怎么做的?
2020-12-23
你好,冲回的金额是暂估金额100万元
2019-10-06
正常在2020年12月需要冲销这3万元的没有发票的成本。就可以了。借:主营业务成本-产品成本-3万,贷:应付账款-暂估-3万
2021-04-20
您好,冲销暂估,再按照发票入账
2023-02-15
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