哪位大神帮我看看，资产负债表和利润表后勾稽关系不平我该从哪里下手找呀

热门问答

• 1 老师 现在季度申报一般纳税人还没有申报 客户想领发票 是不是要先发票验旧然后申领发票 这个影响报增值税嘛
  答：现在季度申报一般纳税人未申报的情况下，如果企业需要开具发票，必须先进行发票验旧，然后方可申领发票。而此过程对于增值税的影响，在发票验旧的时候，可以出具应税服务清单。在申领发票的过程中，根据发票验旧的结果，计算出发票的增值税，记录在发票上，并将增值税部分缴纳到政府有关部门。 此外，增值税计算过程也包含了发票验旧以外的内容，比如计算货物或服务的价格，根据不同的货物或服务确定其对应税率等。还有，发票上的增值税只是国家规定的税率，企业可以根据不同的情况来计算增值税的缴纳比例，比如有的企业享受税率的减免，有的企业可以减征增值税，同时还可以增加发票开具范围，比如开具抵扣税费的收据或发票等，以便有效减少企业产生的税费。
• 2 请问老师，我用公司公户转账去公司另一个公户，用于缴纳税金，但是转账“摘要”忘记改为“税金”，直接按“货款”转了，有影响吗？
  答：这个情况具体影响取决于您需要缴纳的税金种类。如果这笔转账是用来缴纳增值税，收入税等营收类税金，显然分类信息要留下，影响可能比较大，因为税收机构可能不认可您的转账记录，或者并不容易统计您的税金总额。但是，如果这笔转账是用来缴纳小规模经营者的营业税，利润税，城市维护建设税等税金，由于您的账户金额会在一定时间内到税务机关，所以您在转账时忘记改摘要也没有什么大问题，影响不大。 从这里，可以看出如何正确填写转账摘要对我们缴纳税金是很重要的。正确填写相关信息，如摘要、日期、账号、金额及税种，可以有效缩短缴税时间，减少出现不必要的麻烦，并使查询和核实的效率大大提高，同时也有助于税收机构精准把握税务执法工作。
• 3 四月份交了转票的税费，现在收到银行账单的，不知道怎么做分录？
  答：对于四月份交了转票的税费，收到银行账单后应当作出分录，具体操作步骤如下： 一、确定凭证类型 先确定要作出的凭证类型，这里是税费凭证，它由三个科目构成：“银行存款”、“应交税费”和“应付款”。 二、确定分录 根据收支情况给出分录： 借（收入）：银行存款 xxx.xx 元 贷（支出）：应交税费 xxx.xx 元 贷（支出）：应付款 xxx.xx 元 三、确定凭证号 最后，给出凭证号，并填写分录金额，填写完成，这张税费凭证就完成了。 拓展知识： 分录是会计凭证的基本元素，是把经济业务记录在账上的基础，是会计簿记记账的内容，是最基本的账务处理。分录是由一个或多个会计科目组成，分录必须由借与贷两个部分组成，而借贷之和必须相等。
• 4 公司有两三个一般账户，客户打款按照不是发票信息上的账户，只是抬头一样，账号不一样可以吗
  答：是的，这是可以的，但是前提是你的账户必须是公司的正确账户，否则客户的款项可能会支付到不正确的账户。因此，在支付款项时，建议客户可以先确认一下正确的账户信息，以免出现款项支付错误的情况。此外，为了保证客户款项的安全，财务科应及时完成财务处理。 拓展知识：账户安全是指账户资金的安全，对于账户的安全，不仅是指账户的资金安全，还包括账户信息的安全。因此，企业在收付款时，应重视账户安全，加强财务管理。要核实账户信息是否正确，要采取有效的措施来防止款项被转移到非正规账户，以保证客户资金安全。
• 5 老师，事业单位征收土地评估地块测绘的测绘费怎么做分录
  答：事业单位征收土地评估地块测绘的测绘费应当采用贷方两项，一项是记入土地使用权项下之测绘费（贷方），科目字号应当统一成6954（即房地产税收和其他地方税收-不动产税-其他-测绘费）；另外一项应当记入应付账款项下之贷方，科目字号应当统一成2202（即应付账款-测绘费）。拓展知识：再贷方侧，记入应付账款项下之贷方，可以同时与其他费用一起记入，以分类支付的形式发放给测绘费用发票。
• 6 ABC股份有限公司为增值税一般纳税人，增值税税率为17%。原材料按实际成本进行日常核算。假设当年12月份公司发生如下经济业务。要求:根据下述资料编制会计分录。 接到开户银行通知，收到甲公司投入资本，资金500000元已转入银行。怎么写会计分录
  答：会计分录： 1.甲公司投入资本： 银行存款 500000 资本 500000 2.财务费用： 增值税 85500 应交税费 85500 上述两条会计分录涉及到增值税。增值税是一种消费税，交税者是依法开展经营活动并实现利润的企业。由企业从购买原材料、改造设备、从事生产经营活动到货物、劳务交付使用者，各个环节实现价值增加，都要依法纳税。增值税税率一般为17%，但不同行业和项目有不同的税率。
• 7 我们公司有一笔融资租赁设备，付了第一期本金和利息，我做账是不是借 固定资产-融资租入固定资产 未确认融资费用 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款 长期应付款 收到发票后是借 应交税费-进项 贷 应交税费-待抵扣 借 财务费用 贷 未确认融资费用 是这样吗
  答：是的，付第一期本金和利息的账务处理步骤如下：借固定资产-融资租入固定资产、贷银行存款和长期应付款，记录此次支付的本金和利息；收到发票后，借应交税费-进项，贷应交税费-待抵扣，记录此次支付税款；最后，借财务费用，贷未确认融资费用，记录本次支付的财务费用。 融资租赁是利用金融机构资金，租赁企业经营所需投入的设备，从设备供应商处租赁，施工，设备调试后交付使用。融资租赁的优势：1、灵活的融资方式；2、降低企业的财务杠杆；3、易于管理和审计；4、改善企业的资产结构；5、增加企业的财务灵活性。
• 8 老师，公司经营范围是货物运输代理，但公司账目上没有自有车辆，购买一批柴油，能正常入账吗
  答：可以正常入账，但具体是否入账需要根据公司的财务制度来判断。如果公司要求将柴油直接购买入账，应在账目上列明“柴油购买”，并以柴油价格等支出登记；如果公司要求购买柴油则先在单边账上做入账，等到购买柴油后再将此做在账目上调整为正常科目收入或支出，以显示公司真实的财务状况。另外，购买柴油过程中也应注意税务方面的规定，如果购买的柴油符合税务方面的规定，则可以在账目上享受税收减免等。总之，要想柴油能正常入账，除了要符合公司财务制度外，还需考虑税务方面的规定，以确保柴油能够正常入账。 拓展知识：柴油可以作为燃料，用于发动机的供油，也可以用于加湿机的加湿过程，提供能量。此外，柴油可以作为溶剂，用于溶解某些物质，也可以用于精炼石油产品，使其具有更高的质量。
• 9 老师资产负债表上，第20行，固定资产账面价值，是等于，第18行，固定资产原价，减去，第19行，累计折旧吗，
  答：是的，在老师资产负债表上，第20行，固定资产账面价值，是等于，第18行，固定资产原价，减去，第19行，累计折旧。固定资产账面价值，又称为固定资产净值，它是指因折旧而使自开支以来固定资产原价所支出的部分资金净额，是投入使用时长度及自然破坏程度等因素影响的结果，是管理者控制及调剂固定资产最重要的指标。另外，累计折旧也是一个相对重要的指标，它是指在财务报表上，用以反映固定资产折旧的金额，是把固定资产价值分摊为无形资产等，调整固定资产原价成本分配在所有计提折旧期间内的小金额，它主要反映了固定资产的有形折旧，是反映固定资产价值消减的重要指标。总的来说，固定资产账面价值的准确测定，对财务报表的准确性起着重要作用。
• 10 你好，我们水费因为几个月开一次发票，所以平时计提都是借:生产成本贷:其他应付款-预提费用，然后我们先把钱给了，我做的是借:应付贷:银行存款，我想问下发票来了我要怎么做呢？
  答：当水费发票来到后，你需要采取以下步骤： 1. 首先，核对发票信息，检查是否与实际缴纳的费用相符； 2. 确认一切无误后，登记到账，并将发票信息录入财务账户； 3. 将发票放入财务档案中； 4. 对应地，在财务账簿中做出相应调整，将原先的借:生产成本贷:其他应付款-预提费用变为借:应付贷:水费； 以上是做水费发票录入的步骤。这些步骤虽然可能有点复杂，但是执行起来只需要一定的经验和时间即可完成，从而保障账户的精确性和完整性。 拓展知识：另外，在处理发票时，一定要注意发票号码的唯一性，以免重复录入同一张发票导致账务处理不准确。