1、计提工资: 借:管理/销售费用等 贷:应付职工薪酬——工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬——社保 其他应收款-个人社保 贷:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款 实操没有专门这个的 ;有申报个税的报税课程
追问: 3,4.5这三个都是次月发生做的分录是吗?
追问: 有税务工资的表格吗?用金额代入和我说一下可以吗
回答: 你好1; 是的; 支付的时候在做的 ;2. 学堂下载中心有自动的工资表模板的; 你可以去下载下
追问: 那里有金额吗?
回答: 什么金额 ? 按照上面我的分录; 根据你自己公司的 工资情况去做就行了。
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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