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Excel学堂用户5442

老师 我想问一下 就是公司亏损,我根据亏损的金额及利润总额的金额乘以0.25来计提递延所得税资产,那我分录的金额也是负数的吗

98 2023-03-17 14:06
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老师解答

是的,你需要将分录金额也记为负值。

2023-03-17 14:16
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按弥补亏损后还有的利润数据进行按25%的企业所得税税率计算缴纳企业所得税,有减免的进行减免企业所得税,最后缴税处理
2018-05-04
你好,没错,就是这么计算的。
2023-01-31
泥淖, 调整以后是正数就不用填写当年亏损的金额了
2021-04-14
递延所得税资产是看你这个计税口径和会计口径有没有差异,有差异才考虑到。
2021-01-28
那本期不需要缴纳企业所得税
2018-12-27
你好,税法利润 按照税法的亏损来弥补
2022-05-06
同学你好有题目吗?!
2021-12-02
首先上年亏损可以弥补,是以今年调整后的去弥补,弥补的数是上年所得税汇算清缴表中的未弥补亏损数,
2014-10-15
你好!弥补以前年度亏损是填之前年度亏损的金额。实际利润额栏就利润总额减去弥补以前年度亏损这个是对的
2020-04-17
你好!可以填写
2016-10-13
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