您好 请问4月份收到发票的时候分录怎么写的
追问: 我收到发票,借:库存商品,进项税,贷方:应付账款,结转成本:借方:主营业务成本,贷方:库存商品
追问: 销售收入,借方:应收账款,贷方,主营业务收入,销项税
回答: 借:库存商品 借方红字 贷:应付账款 贷方红字 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 贷方蓝字 您收到退回的车辆了么
追问: 成本是不是得原路冲下啊
回答: 您车辆卖了 销售发票开具了红字了吗
追问: 已经加** 等待通过
回答: 不太明白您什么意思
追问: 你好老师 开 了
回答: 我的意思是您对应销售了车辆出去 您对外销售的发票也开具了红字么
追问: 老师对的
回答: 那您对应的也要冲销成本
追问: 我销售出去的,我自己已开红字发票,购买的车辆对方已给我开红字发票
回答: 那购进 销售 成本都需要冲销
追问: 直接冲进项税额就行对吧,不用做进项税额转出这个凭证,就是报税时候在进项税额那录入转出金额
回答: 要做进项税额转出 不然账上的进项税跟申报表不一致
10课时68253
16课时43021
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追问: 我收到发票,借:库存商品,进项税,贷方:应付账款,结转成本:借方:主营业务成本,贷方:库存商品
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回答: 借:库存商品 借方红字 贷:应付账款 贷方红字 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 贷方蓝字 您收到退回的车辆了么
追问: 成本是不是得原路冲下啊
回答: 您车辆卖了 销售发票开具了红字了吗
追问: 已经加** 等待通过
回答: 不太明白您什么意思
追问: 你好老师 开 了
回答: 我的意思是您对应销售了车辆出去 您对外销售的发票也开具了红字么
追问: 老师对的
回答: 那您对应的也要冲销成本
追问: 我销售出去的,我自己已开红字发票,购买的车辆对方已给我开红字发票
回答: 那购进 销售 成本都需要冲销
追问: 直接冲进项税额就行对吧,不用做进项税额转出这个凭证,就是报税时候在进项税额那录入转出金额
回答: 要做进项税额转出 不然账上的进项税跟申报表不一致