欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户3129

老师,同一个公司预收贷方余额1000,借方余额1000,我想调到应收,应该怎么调整啊

10 2023-03-17 17:22
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

常见的重分类,主要有往来科目及长期负债 "应收账款"=应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; "预收款项"=应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; "应付账款"=应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; "预付款项"=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列; "其他应收款"=根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; "其他应付款"=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列.

2023-03-17 17:25
头像
答疑老师

回答: 您好调表不调账的

2023-03-17 17:25
头像
Excel学堂用户3129

追问: 可以帮我写一下吗老师

2023-03-17 17:26
相关问题讨论
你好;    怎么会有两个科目 ; 你选择留一个科目即可; 比如  留25510000这个科目 ;  借其他应收款 2383000 贷 其他应付款-A公司 2383000
2022-10-17
这两个二级科目是一个吗?你要怎么调整,调整到哪个科目?
2023-01-05
这个不需要调账的呀,直接在报表中分析填列
2022-04-23
你好,可以的哦,借其他应付款贷其他应收款
2020-03-04
你好 你们是怎么挂的账 不是应该每月缴纳后 员工扣款就平了吗
2019-06-26
贷方你们多扣了员工的,红冲然后支付给职工 借方是你单位多交了,少扣员工的,下月多扣
2019-06-20
您好,同一家公司都有余额的话,可以相互低销的,同一个单位的话,最好不要同时设置两个往来科目
2020-03-16
你好,是的,是这样的
2021-12-20
你好 实际有收到商品和服务吗  ?
2021-11-30
您好,那你就是其他应收其他应付对调就行
2023-03-14
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

  • 老师,你好,我单位是生产大型环保设备的,一台煤泥专用烘干机的价格是132万,开票可以先开60万的发票给对方吗?如果可以,那我怎么结转成本呢
    答:可以先开60万的发票给对方,但是仍然需要获得税务部门的认可和核准,因为税务部门会监管发票数量,以及发票是否完全符合税收相关政策和规定。 从税收管理角度来看,结转成本是指税收负担有限的,即一个企业通过对本期所做的成本进行投资,以适当的数量和金额累计至下一个会计期间,以便获得税收减免。这样经营者可以减少做财务时的流动资金的负担。 结转成本的方法包括准时结转、费用结转、余额结转。准时结转是将上一期未完全报销的成本,结转到下一期报销。费用结转是将超出本期支出限额或未使用完毕的费用,结转到下一期支出。余额结转则是在本期结束时,将本期未完成的收入、支出按照一定原则结转到下一期。 以上就是结转成本的概念及方法,希望能帮到你。
  • 东方公司一月末,资产、负债、所有者权益余额如表所示,该公司二月份发生下列经济业务:(1)用库存现金5600元购入原材料一批入库。
    答:东方公司一月末资产、负债、所有者权益余额表显示,其资产总额80000元,负债合计30000元,所有者权益为50000元。二月份发生的经济业务为:用库存现金5600元购入原材料一批入库,购买原材料后将把5600元货款在现金流量表中的现金净流入的部分,因此相应的将把原材料项添加到资产中,增加资产总额,同时现金账户中的现金也减少,净流出,现金净流出的额度为5600元,原材料项的增加也是用负债的方式来表示的,所以在负债的账户项中也会逐渐增加,增加负债的额度。而所有者权益总额不发生变化,依然为50000元。 以上就是东方公司二月份购入原材料一批入库时资产、负债、所有者权益三项余额发生的变化情况。拓展知识:购入原材料不仅仅是资产、负债、所有者权益会发生变化,公司进行其它经济业务时,也会涉及多种财务表,比如现金流量表、收入支出表等,它们都会反映出公司的财务状况。
  • 应付账款和其他应付款余额在借方了 怎么调
    答:应付账款和其他应付款余额的调整方法 一、调整银行账户: (1)出纳付款:将当期生成的应付账款的付款金额,从总账银行账户划转到专户; (2)把专户的金额付款给付款方,同时与总账银行账户做凭证收款; (3)将总账银行账户中应付账款调整到应付账款科目本期借方余额。 二、凭证记账: (1)凭证记收:将分账的金额,记入应付账款科目的本期贷方余额; (2)凭证记付:将分账的金额,记入应付账款科目的本期借方余额; (3)将应收账款支付后,在总账应付账款科目的本期贷方余额调整到期末借方余额。 拓展知识: 调整应付账款是指企业在处理应付账款时,为了计算准确,不忽略任何应付账款,而做出的账务处理。既要做到及时付款、准确记账,又要保证会计核算的公正性和完整性,这就要求企业在处理应付账款时,注意做好账务处理,以保证会计准确。
  • 一个注册公司的认缴资本可以修改吗
    答:是可以修改的,但是在修改之前,企业需要经过多个步骤才能完成: 首先,企业要向工商管理机关提出书面申请,详细说明修改原因及相应后果。其次,按照《中华人民共和国企业法》第六十八、九条规定,当认缴资本减少超过十五分之一时,需要股东会同意并使用多数投票决定,并且要召开股东会议或者其他企业组织形式,把修改的认缴资本的决议通过宣布或者公布。最后,企业要向工商管理机关申报,然后才能正式修改认缴资本。 拓展知识:企业认缴资本是企业资本结构的重要构成部分,是企业发展的重要资金来源。企业在改变认缴资本的同时,还要考虑企业的上市、融资、股权转让等需求,认缴资本的变化也会对企业的发展产生较大影响,所以在做认缴资本的变化时要谨慎操作。
  • 会计从业资格证和初级职称是一样的吗?
    答:会计从业资格证和初级职称是不一样的。会计从业资格证是国家规定的注册资格,申请者要满足专业培训并取得考试合格成绩,并通过相关部门的考核和审核才可以获得证书,只有持有此证书方可从事会计从业活动。而初级职称是对持有会计从业资格证的人员进行职业能力评价的标准,获得此职称的条件是持有会计从业资格证两年以上,并且在会计技术知识、技能和工作能力方面经过考核认定。由此可见,会计从业资格证和初级职称是不一样的,会计从业资格证是参加合格的考试才能获得,而初级职称是对从业资格证持有者的熟练程度进行考核和评定出的等级证书。 拓展知识:会计从业资格证和初级职称以外,中国还有注册会计师职称。注册会计师职称是指在监督管理下,经考核评审认证并获得国家对财务管理人员进行职业能力评价的等级证书,注册会计师拥有业务技能、知识、经验等方面的更高要求。目前注册会计师的成熟和专业服务能力非常受到企业的青睐,他们的工作从业范围也更广。
  • 麻烦老师帮我发一下会计分录
    答:会计分录是会计人员按照会计准则准备的,用以反映会计交易的一类分录。每条会计分录由至少两类科目组成,一类为借方科目,一类为贷方科目,每科目记录的金额必须相等,这样分录才能满足记账准则“借贷平衡”。 会计分录可以分为三大类:记账分录、汇总分录和报告分录。记账分录是按照会计准则对交易进行记账的最基本分录;汇总分录是根据记账分录对科目进行汇总求和,有效地提高账簿的整理效率;报告分录是根据记账分录、汇总分录进行重新排列,以反映账簿上的余额和收益的最终会计报告分录。 会计分录的作用在于实现会计上的准确性与完整性,让财务报表能够记录下来并披露企业的财务状况,使决策者可以合理有效地把握企业的运行情况。同时,会计分录还可以让财务报表更有效地显示出企业的利润收支及形势,从而给投资者提供有价值的财务信息,为企业融资和投资决策提供基础。
  • 老师你好,我的房子出租给单位使用,需要我到税务局代开租赁发票,请问需要缴些什么税?
    答:您好!您需要缴纳的税费包括增值税和房地产税。增值税是租赁收入税,此税为动产租赁方(即您)收取的收入在办理税务手续时需要缴纳的税款,增值税税率为6%,增值税要根据每一笔租金收入进行计算并缴纳。 另外,在租赁出租房屋的情况下,您还需要缴纳房地产税,它是在收到出租收入之后所应缴纳的税款。房地产税的税率根据每一次租金收入所在的地级市的税收政策而有所不同,一般来说,房地产税的税率在1%-3%之间。 总之,您需要缴纳的税费主要有增值税和房地产税。具体的税率及税收政策可以在税务局查询得知,建议您在缴纳税费之前向税务局咨询相关事宜,以免影响您的正常经营。 拓展知识: 在租赁业务中,除了增值税和房地产税外,还有一种税务,即个人所得税。如果您收入的金额超过一定的规定数额,您就需要缴纳个人所得税。个人所得税的税率在3%到45%之间,具体的税率要根据每一次租金收入的金额来确定。
  • 老师,商品编码1.13%税率在商品类别下选一般货物,在在子目录下增加商品编码 2.3%税率在产品类别下简约征收在在子目录下增加商品编码?
    答:相关增值税税率和税收对应的增值税编码有以下几种: 1.13%税率:在商品类别下选一般货物,在子目录下增加商品编码时,需要选择“0101-谷物及其他作物”、“0102-豆类、油料及其他农作物”、“0103-中草药”、“010309-其他中草药”等商品类别,并对有关商品编码在对应子目录下作出对应的增加,按照“增值税专用发票(增值税率及税率代码目录)”中税率为1.13%的增值税税收编码进行增加; 2.3%税率:在产品类别下简约征收,在子目录下增加商品编码,主要要选择“0901-咖啡、茶及其他饮料制造原料”、 “0902-茶叶”、“0903-其他饮料制造原料”、“0904-酒类制造原料”等商品类别,并对有关商品编码在对应子目录下作出对应的增加,按照“增值税专用发票(增值税率及税率代码目录)”中税率为2.3%的增值税税收编码进行增加。 拓展知识: 在增值税税率及税率代码目录中,共包含了17种税率,从零税率到百分之十七,分别对应税率代码为:0101-1601。增值税税率和税率代码相互对应,可以根据税率代码快速查找具体的税率,也可以根据税率查找具体的税率代码。
  • 老师,适用5%税率季度收入超过45万,主表填在第12行“其他免税销售额”以及《增值税减免申报明细表》哪一栏次????
    答:在税收筹划中,5%税率季度收入超过45万,应该填写在《增值税减免(补贴)申报明细表》。第12行“其他免税销售额”是指销售额全部以外部客户支付形式收取的税费减免以外的其他收入,此处正好是可以计入减免收入的位置。 拓展知识:根据营改增政策,一般纳税人可以从一定范围内的销售收入中抵扣营业税,并用5%税率进行纳税。这里的45万表示的是销售收入超过45万的部分,可以使用5%税率计算营业税。
  • 1、对从事房地产开发的纳税人可按土地增值税暂行条例第七条第六项其中(一)(二)的金额之和,加计20%的扣除? 2、对从事房地产开发的纳税人,房产售出前是否免征房产税? 3、作为房地产开发销售与作为自建房(工业)及二手房(工业)转让,两者分别涉及哪些税费?涉税政策及相应税务处理的主要区别?
    答:1、对从事房地产开发的纳税人可按土地增值税暂行条例第七条第六项中(一)“车用地上的建筑物”的金额加计20%的扣除;(二)“非车用地上的建筑物”的金额加计10%的扣除。 2、对从事房地产开发的纳税人,房产售出前是不免征房产税的。 3、作为房地产开发销售,主要涉及土地使用税、印花税、增值税。作为自建房(工业)及二手房(工业)转让,涉及房产税。涉税政策方面,两者的不同点在于,房地产开发销售需要缴纳更多的税款,而自建房和二手房转让只需要缴纳房产税。而相应的税务处理也不同,房地产开发销售的税务处理以实际发生为基础,而自建房和二手房转让的税务处理以其实际售价为基础。此外,房地产开发销售中,可以根据当地政府政策执行税收优惠政策,而自建房和二手房转让则不具备此项优惠。

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号